Plano Financeiro

Plano Financeiro

Investimento Inicial

Para a implantação da cefeteria “Coffe Time Santo André” será necessário um aporte no valor aproximado de R$ 75.000,00. A forma de captação deste calor se dará da seguinte forma: 50 %, (R$ 37.500,00), advindos de recursos próprios dos sócios proprietários e os outros 50 % ,(R$ 37.500,00), advindos de um financiamneto bancário que foi parcelado em 36 vezes com uma taxa de juros anual de 6,8 %,cada parcela terá o valor de R$ 1.112,50.

Receitas

A receita bruta mensal estimada é de , R$ 17.350,00 com a venda de nossos produtos e serviços e a receita líquida mensal estimada será de R$ 7.104,00 descontados os devidos custos.

Custos e Despezas

O custo fixo estimado com pagamentos de contador , encargos , aluguel , pagamento de funcionários , impostos , aguá , luz , telefone , gás , materiais de limpeza e de escritório e de divulgação é de R$ 5.851,00. O custo de produção estimado (variável) com matérias primas para a confecção dos produtos que serão comercializados é de R$ 4.395,00. Lembrando que estas estimativas são para o período de um mês e a diferenciação entre fixa ou variável é a sua relação direta com o volume de produção/vendas ou não, isto é, as despesas variáveis irão sofrer acréscimos (ou decréscimos) proporcionalmente ao aumento (redução) do volume produzido/vendido, enquanto que as fixas poderão ter aumentos também, mas não diretamente proporcionais à produção/vendas.

Fluxo de caixa

Para que haja um bom controle das entradas e saidas utilizaremos a planilha de fluxo de caixa do Sebrae que se encontra no link: http://www.biblioteca.sebrae.com.br/bte/bte.nsf/E6E540CA403C017B03256F9E00497B57/$File/NT000A387E.pdf. Assim os dados de pagamentos e receitas serão lançados diariamente e com isso, possíveis excedentes ou escassez de caixa sejam identificados imediatamente

Lucratividade Prevista

A lucratividade prevista para o período de um ano já descontado o valor do pagamento das parcelas do empréstimo bancário é de R$ 71.898,00. No primeiro semestre de existência do negócio não será pago Pro-Labore aos sócios e o valor da lucratividade será integralmente reinvestido em melhorias da estrutura física do local e ações de Marketing.

Ponto de Equilíbrio

É o mínimo que deveremos vender num determinado período de tempo para que nossas operações não dêem prejuízo. Obviamente que também não estaremos conseguindo lucro. No caso da Coffe Time o Ponto de Equilíbrio seria:

Receita : R$ 17.350,00 100 %

Custo Variável (-) R$ 4.395,00 24 %

Margem de Contribuição R$ 12.955,00 76 %

Custo Fixo (-) R$ 5.8581,00

(=) R$ 7.104,00

P E