CORPORATIVA - LTDA

1 INTRODUÇÃO 6

2 DEMONSTRATIVO DE CONTRATO 7

3 ORÇAMENTO.................................................................................................................10

4 PLANEJAMENTO FINANCEIRO................................................................................. 12

5 CONCLUSÃO 13

REFERÊNCIAS 14

1 INTRODUÇÃO

Este trabalho nos mostra suas definições das finanças corporativas, mostrando a contabilidade como instrumento maior da administração, sua importância para empresas, principalmente a contabilidade gerencial, já que através desta o empresário pode tomar suas decisões com mais segurança. As Finanças Corporativas podem ser descritas como o estudo das decisões que toda empresa tem de tomar. Com a necessidade, cada vez maior, de novos sistemas nas áreas de contabilidade e finanças, e sendo o plano de contas a ferramenta básica para a captação dos dados que alimentarão esses sistemas, é natural que o plano de contas venha a sofrer revisões ou redefinições estruturais ao longo da vida da empresa, na medida em que as informações a serem fornecidas tornem-se mais complexas e sofisticadas, ou o horizonte dessas informações se altere ou diversifique.A estrutura do plano de contas deve considerar extensivamente múltiplos aspectos de informação, daí se depreendendo que o plano de contas não pode ser encarado somente sob a ótica contábil, como quase sempre costuma acontecer. O enfoque adotado neste trabalho é o de definição da estrutura do plano de contas, a partir da análise das informações que o sistema contábil-financeiro será solicitado a fornecer.Além disso, os detalhamentos devem ser integrados à estrutura de forma homogênea, visando assegurar compatibilidade de informações e um tratamento consistente ao longo da estrutura.A administração do caixa compreende uma tarefa de suma importância para a empresa. A grande maioria dos fracassos empresariais tem fortalecido a convicção de que a principal razão da chamada mortalidade precoce das pequenas e médias empresas é a falta da habilidade gerencial de seus administradores.

DESENVOLVIMENTO

Balanço Patrimonial dessa empresa é a demonstração contábil destinada a evidenciar, qualitativa e quantitativamente, numa determinada data, a posição patrimonial e financeira da Entidade. No balanço patrimonial, as contas deverão ser classificadas segundo os elementos do patrimônio que registrem e agrupadas de modo a facilitar o conhecimento e a análise da situação financeira da empresa.

O resumo patrimonial levantado temos Ativo e o Passivo: Ativo compreende os bens, os direitos e as demais aplicações de recursos controlados pela entidade, capazes de gerar benefícios econômicos futuros, originados de eventos ocorridos, aqui está em destaque, circulante disponível, caixa e bancos, não circulante, imobilizações, maquinas e equipamentos, onde tudo soma 750.000,00. O Passivo compreende as origens de recursos representados pelas obrigações para com terceiros, resultantes de eventos ocorridos que exigirão ativos para a sua liquidação, circulante fornecedor, patrimônio liquido, capital social, resultado corrente, total 750.000,00.

Os recursos dos empréstimos da empresa somente foram utilizados para a aquisição de um equipamento que melhorou e muito a qualidade da produção dentro da empresa. Para dar suporte ao processo decisório a empresa teve que estruturar adequadamente seu sistema de informações. Dentro deste contexto enfocamos a gestão financeira, pois entendemos que este é um aspecto importante e que, se não observado poderá corroer os lucros da empresa, já que a gestão financeira poderá contribuir para a eficácia gerencial e para a gestão dos fluxos monetários derivados da atividade operacional. As questões envolvidas nas decisões de financiamento referem-se à composição das fontes de recursos, que exigem análise profunda das alternativas existentes e de suas implicações futuras.

A empresa para ser bem sucedida teve que almejar novos planos de investimentos com o objetivo implícito na necessidade de recursos adicionais. Isso poderá garantir o sucesso de futuros lançamentos de novas ações no mercado. Vale a pena às vezes pagar juros mesmo sabendo que ele é uma despesa para a empresa, pois constituem uma das variáveis mais importantes para o bom funcionamento da economia. Isso porque o nível de taxas bem ajustadas tem papel fundamental na determinação do nível de atividade econômica. Não podemos desconsiderar que as taxas de juros são determinadas levando em consideração principalmente o variável Tempo, Risco e Oportunidade. Não se pode atribuir qualquer variável simplesmente para pegar uma parcela maior de lucratividade, até mesmo porque se pode ter um ganho de escala à medida que a empresa possa ter acesso ao crédito e o risco de inadimplência diminuir. Sendo assim, o que pretendemos é crédito com taxas de juros menores e que os lucros das instituições financeiras continuem, porém de forma justa e ética. A prestação de contas parcial consiste na documentação a ser apresentada para comprovar a execução de uma parcela recebida, quando os recursos são liberados em três ou mais parcelas.

A prestação de contas final, produto da consolidação das prestações de contas parciais, referente ao total dos recursos recebidos, é aquela apresentada depois da consecução do objeto e objetivos pactuados, até 60 dias após a execução do convênio.

A Prestação de Contas é obrigatória para qualquer pessoa física ou jurídica, pública ou privada, que utilize,arrecade, guarde, gerencie ou administre dinheiros, bens e valores públicos ou pelos quais a União responda, ou que, em nome desta, assuma obrigações de natureza pecuniária. O Relatório de Cumprimento do Objeto descreve as ações programadas e executadas e os benefícios alcançados, ressaltando os dados qualitativos e quantitativos. As ações executadas devem estar de acordo com as programadas. Entre as demonstrações financeiras temos Balanço Patrimonial, que identifica a situação patrimonial da empresa num dado momento.

Os lançamentos contábeis são feitos de acordo com o regime de competência, ou seja, pertencem ao exercício em que ocorreu o fato gerador, independente de pagamento ou recebimento.O Excesso de centralização falta de controles e a não utilização da tecnologia disponível são