Estratégias

PLANO FINANCEIRO

PROJETO: Carrinho de caldo de cana no Boulevard Braguinha

Levantamento de Custos, Despesas e Receitas do projeto, necessários à elaboração do Plano Financeiro e sua análise

Tabela n. 1 : Gastos e investimentos pré operacionais

GASTOS / INVESTIMENTOS PRÉ OPERACIONAIS
- Investimento Fixo: Aquisição do carrinho	01	R$ 3.000,00
- Marketing: panfletagem	1000	R$ 200,00
- Documentação e Licenças
Prefeitura		R$ 100,00
Vigilância Sanitária		R$ 200,00
Escritório contábil		R$ 50,00
TOTAL		R$ 3.550,00

Fonte: elaborada pelo autor

Tabela n.2 : Receitas mensais estimadas

RECEITAS MENSAIS (ESTIMATIVA)
Produto	Quantidade	Preço unitário	TOTAL
Caldo de cana	5.600 unid.(copos)	R$ 1,50	R$ 8.400,00

Fonte: elaborada pelo autor

Tabela n. 3: Custos e despesas mensais        

CUSTOS E DESPESAS MENSAIS
Matéria Prima (cana)	R$ 2.520,00
Água	R$ 100,00
Gelo	R$ 1.000,00
Insumos (canudos, copos)	R$ 2.000,00
Impostos	R$ 420,00
TOTAL	R$ 6.040,00

Fonte: Elaborada pelo autor

Tabela n. 4: Fluxo mensal de caixa projetado

FLUXO DE CAIXA PROJETADO (MENSAL) – R$
MÊS	0	1	2	3
(+) RECEITAS(*)	-	8.400	8.820	9.261
(-) CUSTOS E DESPESAS	-	(5.620)	(5.901)	(6.196)
(-) IMPOSTOS	-	(420)	(441)	(463)
(-) INVESTIMENTO INICIAL	(3.550)	-	-	-
(=) SALDO FINAL	(3.550)	2.360	2.478	2.602

Fonte: Elaborado pelo autor

(*) crescimento estimado nas vendas, custos e impostos, de 5% ao mês.

ANÁLISE DO INVESTIMENTO

1 -  Apuração do PAYBACK (tempo que leva para obter o retorno do capital investido)

1º. Mês

  3.550 (valor do investimento)

- 2.360 (valor recuperado no primeiro mês)

= 1.190 (valor que ainda falta recuperar)

2º mês

- Há um saldo positivo de R$ 2.478, superior ao que falta recuperar do capital, então:

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