O Balanço Patrimonial
Por: jaquelynecorrea • 6/10/2015 • Trabalho acadêmico • 658 Palavras (3 Páginas) • 373 Visualizações
BALANÇO PATRIMONIAL 2015 | ||||||
ATIVO | 2015 | PASSIVO | 2015 |
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CAIXA | FORNECEDORES A PAGAR |
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R$ 298.000,00 | R$ 150.000,00 |
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R$ 264.000,00 | R$ 132.000,00 |
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DUPLICATAS A RECEBER | SALÁRIOS |
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R$ 1.500.000,00 | R$ 198.000,00 |
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R$ 1.333.000,00 | R$ 132.000,00 |
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ICMS A RECUPERAR | ENCARGOS SOCIAIS |
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R$ 52.000,00 | R$ 25.000,00 |
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R$ 48.000,00 | R$ 18.000,00 |
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ESTOQUE DE PROUTO | FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO |
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R$ 220.000,00 | R$ - |
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R$ 280.000,00 | R$ - |
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ISS A RECUPERAR |
| CAPITAL SOCIAL |
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R$ 3.200,00 |
| R$ 250.000,00 |
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R$ 2.000,00 |
| R$ 250.000,00 |
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TOTAL ATIVO CIRCULANTE | TOTAL PASSIVO CIRCULANTE | |||||
R$ 2.073.200,00 |
| R$ 373.000,00 |
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R$ 1.927.000,00 |
| R$ 282.000,00 |
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MOVÉIS E INSTALAÇÕES | LUCRO PREJUÍZOS ACUMULADOS |
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R$ 180.000,00 |
| R$ 1.024.900,00 |
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R$ 195.000,00 |
| R$ 897.405,00 |
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AUTOMOVÉIS |
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R$ 120.000,00 | FINANCIAMENTO A LONGO PRAZO |
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R$ 1.200,00 |
| R$ 26.000,00 |
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| R$ 12.999,00 |
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TOTAL ATIVO IMOBILIZADO | PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO |
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| CIRCULANTE (NÃO CIRCULANTE) |
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| R$ 26.000,00 |
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| R$ 17.333,33 |
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TOTAL DO ATIVO | TOTAL DO PASSIVO | PATRIMONIO LÍQUIDO | ||||
R$ 300.000,00 | R$ 399.000,00 |
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R$ 2.373.200,00 | R$ 299.333,33 |
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DRE 2014/2015 | ||||||
OUTRAS RECEITAS E DESPESAS |
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Resultado da Equivalência Patrimonial | ||||||
Venda de Bens e Direitos do Ativo Não Circulante | ||||||
(-) Custo da Venda de Bens e Direitos do Ativo Não Circulante | ||||||
R$ - |
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R$ - |
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R$ - |
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R$ - |
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R$ - |
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R$ - |
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R$ - |
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R$ - |
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(=) RESULTADO OPERACIONAL ANTES DO IMPOSTO DE RENDA E DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL E SOBRE O LUCRO | ||||||
(-) Provisão para Imposto de Renda e Contribuição Social Sobre o Lucro | ||||||
R$ 1.147.405,00 | R$ 1.274.900,00 |
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(=) LUCRO LÍQUIDO ANTES DAS PARTICIPAÇÕES R$ 1.274.900,00 | ||||||
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(-) Debêntures,Empregados, Participações de Administradores, Partes Beneficiárias, Fundos de Assistência e Previdência para Empregados R$ 250.000,00 | ||||||
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R$ 1.147.405,00 R$ 250.000,00 |
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(=) RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO | ||||||
R$ 897.405,00 | R$ 1.024.900,00 |
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(-) DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA |
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Devoluções de Vendas | R$ 39.500,00 |
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Abatimentos | R$ 12.000,00 |
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Impostos e Contribuições Incidentes sobre Vendas | R$ 30.000,00 R$ 8.500,00 | |||||
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| R$ 1.000,00 R$ 20.500,00 | ||
(-) CUSTOS DAS VENDAS |
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Custo dos ProdutosVendidos | R$ 150.000,00 | R$ 133.000,00 | ||||
Custo das Mercadorias | R$ 115.000,00 R$ 25.000,00 |
| ||||
Custo dos Serviços Prestados | R$ 112.000,00 R$ 14.000,00 | |||||
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| 0 | R$ 10.000,00 |
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(-) DESPESAS OPERACIONAIS |
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Despesas Com Vendas | R$ 21.800,00 | R$ 2.200,00 | ||||
Despesas Administrativas | R$ 14.200,00 | R$ 12.000,00 | ||||
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| R$ 18.000,00 R$ 3.800,00 |
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(-) DESPESAS FINANCEIRAS LÍQUIDAS |
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Despesas Financeiras | R$ 13.800,00 R$ 15.000,00 |
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(-) Receitas Financeiras | R$ 1.800,00 R$ 500,00 | |||||
Variações Monetárias e Cambiais Passivas | R$ 8.395,00 R$ 9.000,00 | |||||
(-) Variações Monetárias e Cambiais Ativas | R$ 1.995,00 R$ 800,00 | |||||
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| R$ 1.800,00 |
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RECEITA OPERACIONAL BRUTA |
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Vendas de Produtos | R$ 1.500.000,00 R$ 754.000,00 | |||||
Vendas de Mercadorias | R$ 595.000,00 | R$ 538.600,00 | ||||
Prestação de Serviços | R$ 151.000,00 | R$ 120.000,00 | ||||
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| R$ 1.333.000,00 | R$ 674.400,00 | ||
(=) RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA |
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R$ 1.460.500,00 |
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R$ 1.303.000,00 |
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(=) RESULTADO OPERACIONAL BRUTO |
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R$ 1.310.500,00 |
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R$ 1.170.000,00 |
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LIQUIDEZ CORRENTE | ||||||
A EMPRESA POSSUÍ UMA GRANDE FOLG NO DISPONÍVEL DE FORMA A LIQUIDAR COM FACILIDADE SUAS OBRIGAÇÕES. | ||||||
2014 5,56 | ||||||
2015 6,83 | ||||||
LIQUIDEZ SECA | ||||||
A EMPRESA POSSUÍ UMA GRANDE FOLGA NO DISPONÍVEL DE FORMA A LIQUIDAR COM FACILIDADE SUAS OBRIGAÇÕES SEM CONTAR COM SEU ESTOQUE. | ||||||
2014 4,97 | ||||||
2015 5,84 | ||||||
LIQUIDEZ GERAL | ||||||
A EMPRESA POSSUI UM ÓTIMO ÍNDICE DE LIQUIDEZ GERAL JÁ QUE TEM UM EXCELENTE EQUILIBRIO ENTRE RECEBIMENTOS E PAGAMENTOS FUTUROS DA EMPRESA | ||||||
2014 5,20 | ||||||
2015 6,44 | ||||||
LIQUIDEZ IMEDIATA | ||||||
A EMPRESA PASSUI LIQUIDEZ GERAL ABAIXO DO ESPERADO, TENDO EM VISTA QUE SEU DISPONÍVEL NÃO CONSEGUE COMBRIR SEU PASSÍVEL CIRCULANTE DE IMEDIATO | ||||||
2014 0,80 | ||||||
2015 0,94 |
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