A Atividade Consolidação Aprendizado Orçamento
Por: Diego Chagas • 16/5/2020 • Projeto de pesquisa • 351 Palavras (2 Páginas) • 145 Visualizações
Orçamento da STILL (1º TRIMESTRE DE 2017) | ||||||
1 - O saldo inicial de CAIXA é de 22.000.000 | ||||||
2 - 50% das vendas acontecem à vista, 30% para 30 dias e 20% para 60 dias | ||||||
3 - As vendas à prazo recebidas em Janeiro somam R$ 10.000.000 | ||||||
4 - 60% da MP é liquidada a vista e 40% em 30 dias. O saldo a pagar de MP para janeiro é de 8.500.000 | ||||||
5 - Os CIF, exceto depreciação, são pagos dentro de mês. | ||||||
6 - Os impostos sobre vendas são pagos no mês seguintes, o saldo a pagar de dezembro é R$ 7.200.000 | ||||||
7 - Os impostos sobre a renda são pagos no mês seguinte, o saldo a pagar de dezembro é de R$ 3.200.000 | ||||||
8 - Haverá a compra de um Forno TermoAtivo no valor de R$ 8.000.000 em fevereiro | ||||||
9 - Haverá a venda de um ativo depreciado avaliado em R$ 800.000 em março | ||||||
Referência Cruzada / vendas a prazo | ||||||
| jan | fev | mar | |||
jan | 10.000.000 |
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fev |
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mar |
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Total | 10.000.000 |
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Tabela 9: Orçamento de Caixa | ||||||
| jan | fev | mar | |||
Saldo Inicial | 22.000.000 | 11.478.000 | 2.209.350 | |||
Vendas |
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- A vista | - | - | - | |||
- A prazo | 10.000.000 | - | - | |||
Total de Entradas | 10.000.000 | - | - | |||
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Saídas |
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- Fornecedores a vista | - | - | - | |||
- forneecdores à prazo | 8.500.000 | - | - | |||
- CIF sem dep | 220.200 | 220.200 | 220.200 | |||
- DESP. ADM sem dep | 1.401.000 | 1.401.000 | 1.401.000 |
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Impostos sobre vendas | 7.200.000 | - | - | |||
Impostos sobre renda | 3.200.000 | 351.750 | 351.750 | |||
Total de saídas | 20.521.200 | 1.269.450 | 1.269.450 | |||
Saldo: Caixa Operacional | (10.521.200) | (1.269.450) | (1.269.450) | |||
Caixa Não-operacional |
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Entradas |
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| 800.000 | |||
Investimentos |
| 8.000.000 |
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Aplicação Financeira |
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Resultado Não-operacional | - | 8.000.000 | 800.000 | |||
Saldo de Caixa Período | 10.521.200 | 9.269.450 | 469.450 | |||
Saldo Acumulado | 11.478.800 | 2.209.350 | 1.739.900 | |||
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