Aspectos Financeiros
Por: Jonathas Marqs • 18/5/2018 • Trabalho acadêmico • 898 Palavras (4 Páginas) • 316 Visualizações
10 ASPECTOS FINANCEIROS
10.1 INVESTIMENTO ESTRUTURAL
A Academia Força Experiente iniciará suas atividades com investimento inicial de R$ 1.200.000,00 que serão distribuídos conforme descrito abaixo.
TABELA XXX-Investimento Global da Empresa
Descrição do Investimento | Valor R$ | % |
Publicidade e Ações de Marketing | 100.000,00 | 8.33% |
Equipamentos,estrutura e Patrimonio | 200.000,00 | 16,67% |
Tecnologia da Informação | 70.000,00 | 5,83% |
Custo de Formalização da Empresa | 20.000,00 | 1,67% |
Estoque de Materiais de Limpesa e Material de Escritorio | 10.000,00 | 0,83% |
Capital de Giro | 800.000,00 | 66,67% |
Total | 1.200.000,00 | 100% |
10.2 DESPESAS MENSAIS ADMINISTRATIVAS
TABELA XXX- Desepsas Mensais Administrativas
Descrição das Despesas | Valor R$ | % |
Limpeza | 1.000,00 | 4% |
Escritorio de Gabinete | 2.000,00 | 8% |
Suporte técnico Maquinario | 2.000,00 | 8% |
Suporte técnico Piscina | 3.000,00 | 12% |
Suporte técnico Hardware | 1.000,00 | 4% |
Suporte técnico Software | 1.000,00 | 4% |
Internet Banda Larga | 1.000,00 | 4% |
Manutenção do Site | 1.000,00 | 4% |
Telefonia Fixo e Movel | 400,00 | 1.6% |
Folha de Pagamento Pro-Labore | 12.600,00 | 50.4% |
Total | 25.000,00 | 100% |
10.3 CUSTO DE PRODUÇÃO E SERVIÇO
TABELA XX - Custos DE Produção e Serviço
Custo | R$ | % |
Energia | 4.574,00 | 13,070% |
Folha de pagamento colaboradores | 26.426,00 | 75,50% |
Material de Limpeza | 500,00 | 1,42% |
Agua | 1.500,00 | 4,2856% |
Manutenço de Equipamentos | 2.000,00 | 5,7244% |
Total | 35.000,00 | 100% |
10.4 DRE
TABELA xx – Demonstração do Resultado do Exercício
DRE | ANO 1 (R$) | ANO 2 (R$) | ANO 3 (R$) |
Receita Operacional Bruta | 140.000,00 | 210.000,00 | 350.000,00 |
Devolução | 22.750,00 | 55.125,00 | 91.875,00 |
(-) Dedução da Receita Bruta | 22.750,00 | 55.125,00 | 91.875,00 |
ICMS | 9.800,00 | 35.700,00 | 59.500,00 |
PIS | 2.310,00 | 3.465,00 | 5.775,00 |
COFINS | 10.640,00 | 15.960,00 | 26.600,00 |
= Receita Operacional Líquida | 117.250,00 | 154.875,00 | 258.125,00 |
(-) Custo Operacional da Receita | 2.070,00 | 2.070,00 | 2.070,00 |
Custo do Produto Vendido(Serviço) | 70,00 | 70,00 | 70,00 |
= Receita Operacional Bruto | 115.180,00 | 151.805,00 | 253.055,00 |
(-) Despesas Operacional | 81.680,00 | 116.205,00 | 195.055,00 |
Despesas com vendas | 33.500,00 | 35.600,00 | 58.000,00 |
Salários + Encargos Sociais | 30.000,00 | 30.000,00 | 30.000,00 |
Comissão sobre Vendas + Encargos Sociais | 2.800,00 | 4.200,00 | 7.000,00 |
PDD- Provisão para Devedores Duvidosos | 700,00 | 1.400,00 | 2.100,00 |
Despesas Administrativas | 48.426,00 | 48.426,00 | 48.426,00 |
Honorários da Diretoria + Encargos Sociais | 12.600,00 | 12.600,00 | 12.600,00 |
Funcionários em geral Salários + Encargos Sociais | 26.426,00 | 26.426,00 | 26.426,00 |
Serviços de Terceiros | 7.400,00 | 7.400,00 | 7.400,00 |
Material de Expediente | 1000,00 | 1000,00 | 1000,00 |
Seguros | 10.000,00 | 10.000,00 | 10.000,00 |
= Resultado Líquido antes da C. Social, I. Renda | 117.250,00 | 154.875,00 | 258.125,00 |
(-) Provisão para Contribuição Social | 10.000,00 | 30.000,00 | 50.000,00 |
(-) Provisão para Imposto de Renda | 30.000,00 | 40.000,00 | 50.000,00 |
= Lucro/Prejuízo Líquido do Exercício | 77.250,00 | 84.875,00 | 158.125,00 |
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