ATIVIDADE ESTRUTURA DAS MATEMÁTICAS FINANCEIRAS

ATIVIDADE ESTRUTURADA DE MATEMÁTICA FINANCEIRA

Operação financeira a ser estudada: Antecipação de Recebíveis (Operação de Desconto)

A Antecipação de Recebíveis é uma das muitas operações financeiras praticadas pelas instituições financeiras, sendo frequentemente utilizada pelas empresas como uma fonte de financiamento de capital de giro.

A operação consiste na antecipação de valores a receber expressos em títulos de crédito como Notas Promissórias e Duplicatas, além de valores a receber originários de vendas pagas por meio de cheques pré-datados e de cartões de crédito.

A ATIVIDADE ESTRUTURADA:

Dirija-se a um banco – por exemplo, aquele em que você mantém conta corrente – e procure a orientação necessária para falar com quem executa operações financeiras de Antecipação de Recebíveis.

Enfatize que se trata de um Trabalho demandado pela sua Universidade.

Uma vez em contato com quem conheça/execute tais operações, procure obter as seguintes informações:

1 )A quem é dirigida, ou quem contrata operações de Antecipação de Recebíveis junto à instituição financeira?

1 A Antecipação de Recebíveis é uma linha de crédito para empresas comerciais, industriais e de serviços, de médio e grande porte, que possuam recebíveis garantidos por contratos de compra e venda, de prestação de serviço ou de arrecadação.

2) É necessário manter conta-movimento ou já ter algum tipo de relacionamento com a instituição financeira para poder contratar uma operação de Antecipação de Recebíveis?

A instituição financeira aceita fazer a operação de Antecipação de Recebíveis demandada por uma empresa que não seja cliente?

2 Sim é necessário manter conta em movimento

2 Não aceita fazer antecipação de recebíveis por uma empresa que não seja cliente.

3) Dentre as diversas operações de captação de recursos financeiros contratadas pelas empresas, qual o percentual representativo da participação das operações de Antecipações de Recebíveis?

3

4) Qual a taxa de juros praticada na operação de Antecipação de Recebíveis?

4-Atualmente, a taxa é prefixada e atribuída em função do prazo:

De um a seis meses: 3,59% a.m. a 4,14% a.m.

De sete a 12 meses: 3,59% a.m. a 4,30% a.m.

4 Juros remuneratórios, incidentes sobre a média do somatório de utilização do limite de crédito, cobrados na parcela mensal.

5 )A operação financeira de Antecipação de Recebíveis sofre tributação de IOF?

IOF conforme legislação em vigor.