Analise De Investimentos

FLUXO DE CAIXA

Nas principais técnicas de analise de investimento se baseiam no conceito de fluxo de caixa, que se trata de uma estimativa futura, a fim de avaliar se o projeto é viável ou não, sendo possível antecipar decisões sobre o fluxo financeiro capacidade de pagamento futuro.

Um bom fluxo de caixa permite o investidor reconhecer seus momentos positivos e negativos da empresa.

Fluxo de caixa projetado ou fluxo de caixa relevante são todas aquelas que serão projetados e utilizados para analisar os investimentos da empresa e apresenta uma estrutura padrão em 3 partes:

1) Investimento Inicial são as saídas de caixa som setas para baixo com um sinal negativo.

2) Retorno de Caixa do Investimento são as entradas de caixa com setas para cima a fim de gerar um fluxo de caixa positivo para a empresa.

3) Valores Residuais, normalmente valores positivos que ocorrem ao final do investimento, com sua venda ou vantagem adquirida.

A) Estimar o preço unitário de venda e a quantidade mensal a ser comercializada.

Produto Valor Unitário Quantidade Mensal

Tubos de Concreto 50/1.00 50,00 340

B) Calcular o faturamento anual, multiplicando o valor mensal por 12.

Produto Valor Unitário Quantidade Mensal Faturamento Mensal Faturamento Anual

Tubos de Concreto 50/1.00 50,00 340 17.000,00 204.000,00

C) Estimar o faturamento da empresa para os próximos cinco anos, repetindo os

valores anuais obtidos no item anterior.

Estimativa de Faturamento Para os Próximos 5 anos

Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5

204.000,00 204.000,00 204.000,00 204.000,00 204.000,00

D) Estimar os custos e despesas mensais, com base na quantidade definida no item a).

Custos e Despesas

Produto Custo de Fábrica Quantidade Mensal Custos Mensais

Tubo de Concreto 50/1.00 19,00 340 6.460,00

AGUA, LUZ, INTERNET, TELEFONE, FUNCIONARIO, , COMBUSTIVEL

4.000,00

TOTAL CUSTOS MENSAIS: 10.460,00

E) Estimar os custos e despesas anuais, multiplicando por 12 o valor obtido no item

anterior.

Custos

Custos Mensais Custos Anuais Faturamento Anual LUCRO LIQUIDO

10.460,00 125.520,00 204.000,00 78.480,00

F) Estimar os demais valores solicitados na planilha, como: lista de investimento

inicial, insumos (se for o caso), valor da mão de obra com os respectivos encargos

trabalhistas, tributos e contribuições, contas do Balanço Patrimonial etc.

INVESTIMENTO INICIAL

DISCRIMINAÇÃO ORÇAMENTO

Projetos Quantidade Valor Unitário Valor Total

ESTABELECIMENTO (COMPRA) 210.000,00

ARMARIOS ESCRITÓRIO 3 800,00 2.400,00

MICROONDAS 1 400,00 400,00

GELADEIRA 1 1.000,00 1.000,00

3. Veículos

3.2 Carro 1 46.000,00 46.000,00

4. Móveis e utensílios

4.1 Mesa 2 700,00 1.400,00

4.2 Cadeiras 10 300,00 3.000,00

4.4 Computadores 2 1.900,00 3.800,00

4.5 Televisão 1 1.500,00 1.500,00

5. Capital de Giro

5.1 Caixa 1 100.500,00 100.500,00

6. Estoque Inicial