Administração .;

ETAPA 1

Conforme os links do passo 1, aprendi que a administração do caixa compreende uma tarefa de suma importância para a empresa.Esses empresários acreditam que, produzindo bens de alta qualidade e demanda, estão dispensados de dedicar tempo a boa administração, relegando esta tarefa a funcionários sem preparo, ao invés de contratarem alguém apto para fazê-lo em seu lugar, e essencial para a função administrativa ativa o conhecimento dos procedimentos financeiros e contábeis

A administração do Caixa constitui ferramenta fundamental para a boa administração dos recursos financeiros em qualquer empresa, independente de seu tamanho.Todos os demais departamentos envolvidos no processo da administração deverão proceder de forma a evitar custos e despesas excessivas e procurar a maior receita para as suas atividades.

Com a entrada das diversas informais diarias e dos documentos internos provenientes do setor financeiro, inicia-se a fase de controle de dados relativos a:

• Movimentação Financeira

• Controle do Pessoal

• Controle de máquinas, veículos e equipamentos

• Controle de Estoques

E importante salientar que o presente exemplo é de caráter demonstrativo da confecção do fluxo de caixa, por tanto não tem como objetivo apresentar todas as possíveis movimentações de caixas atendo-se apenas a algumas possíveis movimentações demonstrativas. Também os critérios de projeções utilizados são meramente demonstrativos, podendo ser adaptados a quaisquer situações existentes na empresa

Considerando-se que as informais do volume de compras e vendas encontram-se sob o regime de competência, isto È, baseiam-se nos valores de notas com datas dos fatos geradores, ser• necessário efetuar o ajuste para o regime de caixa, ou seja, identificar qual o volume financeiro da movimentação de caixa a cada período de interesse.forma È importante levar em consideração que o lucro líquido È um conceito. Desta estritamente contábil, pois È apurado tradicionalmente pelo regime de competência, e o fluxo de caixa È montado a partir da movimentação financeira, entrada e saída de recursos.

O saldo inicial deR$ 22.600,00, foi informado como mÍs de junho de

20 X 0.

Para a montagem do Fluxo de Caixa, foram consideradas 05 (cinco)

Modalidades de critérios de proejais:Contas: Marketing e Combustíveis, foi efetuado o levantamento de consumo a partir do mês de fevereiro e projetado com acréscimos conformes.

Contas: Aluguel e Administrativas, fixando uma verba para os próximos períodos.

Contas: Comissões e Salários, determinando uma verba baseada em percentual das vendas do mês anterior.

Os impostos só pagos no mês seguinte sobre a movimentaçãodas compras e vendas, sem regime de compensação.

Demais contas possuem mês específico para cada ocorrência.

Custo de capital pode ser definido como o custo dos recursosfinanceiros próprios e/ou de terceiros utilizados pela empresa em seu ciclo Operacional ou empreendimento.Como as alternativas existentes para o financiamento do ciclo operacional e ou capital de giro só diversas, È de extrema importância que o administrador financeiro busque conhecer o custo efetivo de cada uma destas fontes, através dos instrumentos de análise competentes, para posterior tomada de decisão .A boa administração financeira propõe que todo investimento ou uso de capital mereça uma rigorosa análise de viabilidade

Ao se calcular o custo de capital de uma operação, torna-se importante considerar todas as despesas existentes, pois as instituições financeiras, pelas características de seus negócios, passam a exigir reciprocidades diversas.Outras despesas, muitas vezes esquecidas pelos empresários, só aquelas decorrentes dos custos com alienais, hipotecas, transferências, emissãode documentos, viagens de funcionários para obter liberais especiais, entre outras. Neste momento È de grande importância a habilidade do financeiro em negociar com a instituição uma garantia que no represente grande ônus de transferência, apesar de oferecer tranquilidade para a instituição. Para apurar o custo de capital, a maioria das empresas se utiliza do métodos de cálculo do Valor Presente Líquido (VPL), que consiste em apurar o valor presente de um fluxo de resultado projetado, utilizando-se de uma taxa mínima de atratividade para realizar o desconto do fluxo. A taxa mínima de atratividade (TMA) È a taxa mínima que a empresa deseja obter na aplicação de um projeto ou negócio.Quando uma empresa necessita buscar recursos para atender suas necessidades de capital, seja ele de curto, médio ou longo prazo, estes poder o no ser