Atps - Passo 3 Contabilidade

Relação de contas patrimoniais – ( Tabela 1) - SALDOS EM 31/12/2012

SEM-INFO Com. Ltda.

B – D - O- PL Contas Valor (R$) Ativo Passivo PL

D Adiantamento ao fornecedor 100,000 X

D Adiantamentos a funcionários 239,789 X

O Aluguéis a pagar 90,450 X

D Aplicações financeiras de curto prazo 1,546,900 X

B Assinatura de jornais 6,589 X

D Caixa e Equivalente de Caixa 3,817,994 X

PL Capital Social 5,579,259 X

O Comissões a pagar 367,400 X

B Computadores e periféricos 900,458 X

D Títulos a receber - 1,5 anos 611,630 X

B - D Depreciação Acumulada - 234,789 X

D Duplicatas a receber 125,769 X

B Edifícios 465,900 X

O Empréstimos a pagar 2,727,207 X

O Encargos Socais a Recolher 97,678 X

O Energia elétrica a pagar 68,000 X

B Estoques - Materiais de escritórios 5,900 X

B Estoques - Material de limpeza 45,760 X

B Estoques - Produtos acabados 4,823,768 X

B Ferramentas 560,567 X

O Fornecedores 5,306,349 X

O ICMS a Recolher 353,894 X

O INSS a Recolher 45,908 X

B Instalações 345,000 X

O IPI a Recolher 78,965 X

O Juros a pagar 5,600 X

B Máqunas e Equipamentos 1,260,900 X

B Marcas e patentes 1,500,760 X

B Material de embalagem 456,700 X

B Móveis e utensílios 678,500 X

B Outros Ativos Circulantes 45,876 X

D Pesquisa e Desenvolvimento – gasto incorrido 45,900 X

D Prêmio de seguros a vencer 26,955 X

O Provisão de 13o salário 37,908 X

O Provisão de Férias 67,890 X

O Provisão de imposto de renda - P. Jurídica (IRPJ) 479,893 X

PL Reserva Estatutária 236,700 X

PL Reserva Legal 985,366 X

O Salários a pagar 498,670 X

O Seguros a pagar 2,500 X

O Taxas a recolher 56,876 X

B Terrenos 798,500 X

D Títulos a receber 3,797,237 X

D Tributos Correntes a Recuperar 478,985 X

B Veículos 478,540 X

PL Lucros (Prejuízos) Acumulados 0 X

O Empréstimos e Financiamento - 2 anos 5,591,936 X

O PIS e COFINS a Recolher 95,345 X

O IR a Recolher 34,506 X

B- D Participações em Outras Empresas