Gerente de tomada de decisão financeira

1 INTRODUÇÃO

O objetivo deste trabalho e fornecer aos alunos um leque de conhecimento capaz de orientar os futuros administradores na tomada de decisão em matéria de domínio financeiro, permitindo o entendimento da relação risco retorno existente nos mercados financeiros.

Permitido assim a determinação do custo de capitais associado a um determinado investimento, ilustrado o papel do financiamento dentro das empresas.

Objetivando a tomada de decisão eficaz

A) FATURAMENTO DO PERIODO.

MÊS VALOR

SETEMBRO 19.680,00 5.904,00 9.643,20 4.132,80

OUTUBRO 20.896,00 6.268,80 10.239,04 4.388,16

NOVEMBRO 21.663,00 6.498,90 10.614,87 4.549,23

DEZEMBRO 24.630,00 7.389,00 12.068,70 5.172,30

JANEIRO 21.447,00 6.434,10 10.509,03 4.503,87

FEVEREIRO 17.480,00 5.244,00 8.565,20 3.670,80

TOTAL 125.796,00 5.904,00 15.912,00 20.870,74 22.392,03 23.052,03 20.925,33 13.069,07 3.670,80

B) COMPRA NO PERIODO.

MÊS VALORES

SETEMBRO 3.250,00

OUTUBRO 5.963,00

NOVEMBRO 6.790,00

DEZEMBRO 7.965,00

JANEIRO 1.580,00

FEVEREIRO 1.688,00

C) FOLHA DE PAGAMENTO

MÊS VALORES

SETEMBRO 2.470,00

OUTUBRO 2.320,00

NOVEMBRO 3.980,00

DEZEMBRO 4.650,00

JANEIRO 3.986,00

FEVEREIRO 2.390,00

D) DESPESAS DE ALUGUEL.

MÊS VALORES

SETEMBRO 1.450,00

OUTUBRO 1.450,00

NOVEMBRO 1.450,00

DEZEMBRO 1.750,00

JANEIRO 1.750,00

FEVEREIRO 1.750,00

E) COMISSOES E PUBLICIDADE (PROPORÇÃO DE 60% + 40%

MÊS VALOR

SETEMBRO 810,00 486.00 324,00

OUTUBRO 650,00 390,00 260,00

NOVEMBRO 905,00 543,00 362,00

DEZEMBRO 1.683,00 1.009,80 673,20

JANEIRO 850,00 510,00 340,00

FEVEREIRO 932,00 559,20 372,80

TOTAL 5.830,00 486.00 714,00 803,00 1.371,80 1.183,20 899,20 372,80

F) DESPESAS ADMINISTATIVA

MÊS VALORES

SETEMBRO 1.590,00

OUTUBRO 1.800,00

NOVEMBRO 2.380,00

DEZEMBRO 2.677,00

JANEIRO 1.780,00

FEVEREIRO 1.034,13

TOTAL 11.261,13

G) RETIRADA PRÓ-LABORE

MÊS VALORES

SETEMBRO 2.200,00

OUTUBRO 2.200,00

NOVEMBRO 2.200,00

DEZEMBRO 3.200,00

JANEIRO 3.200,00

FEVEREIRO 3.200,00

TOTAL 16.200,00

H) SALDO INICIAL DE CAIXA

SALDO 1.970,00

OUTUBRO 2.123,00

NOVEMBRO 2.089,00

I) RECEBIMENTO DE DUPLICATAS

SETEMBRO 4.750,00

OUTUBRO 890,00

J) TRIBUTAÇÃO

MÊS VALORES

SETEMBRO 403,00

OUTUBRO 462,00

NOVEMBRO 456,00

DEZEMBRO 374,00

JANEIRO 356,00

FEVEREIRO 480,00

TOTAL 2.531,00

Investimento no mês de janeiro de 2014 em uma maquina para produção. No valor de 25.000,00 sendo 10.000,00 avista e 15.000,00 com 30 dias. Linha de credito no valor de 35.000,00 com juros de 5,0% a.m. antecidado.

Os dados extraídos da contabilidade referente ao fechamento no mês de Agosto /13 são.

FLUXO DE CAIXA:

Item Valor

Pagamento a fornecedores 150.000,00

Pagamento de imposto sobre vendas 100.000,00

Pagamento de aquisição de imobilizado 80.000,00

Pagamento de despesas administrativas e com vendas 30.000,00

Pagamento de investimento 15.000,00

Pagamento de investimento 12.000,00

Pagamento de imposto de renda e contribuição social 10.000,00

Pagamento de juros 2.000,00

Recebimento de venda de imobilizado 10.000,00

Recebimento de financiamento 30.000,00

Recebimento de clientes 346.670,00

Saldo de caixa, banco e aplicações de liquidez imed. 31/12/2013 14.300,00