A Importância do planejamento e controle financeiro

Universidade Presbiteriana Mackenzie

Centro de Ciências Sociais e Aplicadas

Pós-Graduação Lato Sensu

A Importância do Planejamento e controle financeiro nas empresas

Amanda Ruthe Soares

São Paulo

2018

Amanda Ruthe Soares

A importância do planejamento e controle financeiro nas empresas

Monografia apresentada ao Curso de Pós-Graduação em Gestão Financeiro de negócios da Universidade Presbiteriana Mackenzie para a obtenção do título de Especialista em Gestão financeiro de negócios.

Orientador: Prof. Wellington Rodrigues Silva Souza.

São Paulo

2018

SUMÁRIO

INTRODUÇÃO4

1 RELATÓRIO DA SITUAÇÃO

1.1 A empresa5

1.2 Desafio6

1.3 Os sintomas8

2 DIAGNÓSTICO

2.1 As informações12

2.2 Análise e diagnóstico14

3 SOLUÇÃO

3.1 Proposta de solução16

3.2 Conexão proposta e conceitos teóricos20

4 PLANEJAMENTO

4.1 Plano de ações..............21

5 CONSIDERAÇÕES FINAIS24

REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS25

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         INTRODUÇÃO

O interesse pelo o desenvolvimento deste tema veio após a análise dos problemas encontrados na empresa Alfa.

Empresa de grande porte com sua matriz localizada em São Paulo e diversas filiais no Brasil, que no ano de 2015 somava um faturamento anual de R$94.319.380,64 e por falta de planejamento e controle financeiro no ano de 2017 teve seu faturamento reduzido a R$54.792.150,12.

Segundo o Serviço de Apoio à micro e pequenas empresas (SEBRAE^[a], 2017) entre as principais razões para a mortalidade precoce das empresas estão a falta de planejamento e o descontrole na gestão.

O Planejamento e controle financeiro das organizações é uma das principais estratégias para que a empresa se mantenha no mercado e para que os gestores sejam capazes de determinar suas metas a pequeno e longo prazo. Neste mesmo cenário o planejamento e controle financeiro serve como uma ferramenta para que o gestor conheça o cenário atual na qual a empresa se encontra, buscando possíveis caminhos para que ela venha atingir suas metas, desta forma sendo possível desenvolver estratégias para que não sofra grandes consequências em tempos de crises.

Antes de começar a organizar uma empresa, devem ser elaborados planos que estabeleçam propósitos e direções para atividades, como liberá-las e controlá-las. Um planejamento bem elaborado é a chave para uma gestão de qualidade.

É fundamental para a sobrevivência da empresa que o planejamento e controle financeiro seja executado de forma logica. A empresa deve buscar ter visão clara, coerente e estimulante das suas metas e objetivos. A ausência de metas e objetivos pode ocasionar que a empresa fique à deriva e devido a isto não venha a ter sucesso.

O planejamento não elimina os riscos, isso é evidente, mas ajuda os gestores a identificar e lidar com problemas organizacionais antes deles causarem sérios danos à empresa, mais ainda, com a possibilidade de evita-los. Sendo o planejamento uma função gerencial básica que compõe o processo administrativo ele precede e orienta as demais definindo objetivos e decidindo quais recursos e tarefas são necessários para alcança-los da melhor maneira possível.

Baseado nestes pontos este estudo irá apresentar as ações as quais a empresa Alfa pode se beneficiar e, alcançar seus objetivos na prática do planejamento.

1 RELATÓRIO DA SITUAÇÃO

1.1 A empresa

O Grupo Alfa é composto por 3 empresa – Alfa, ômega, beta.

Tradicional empresa de coleta de resíduos que oferece soluções urbanas para setores públicos e privados.

A empresa está a 30 anos no mercado atuando nas áreas de saneamento ambiental, de construção civil e de locação de equipamento.

As operações de saneamento ambiental compreendem o manejo do resíduo urbano – desde a coleta, transporte e gestão até a valorização dos resíduos e venda dos produtos recicláveis.

Na área de construção civil, que remonta à origem do grupo, a Alfa e seus responsáveis técnicos já executaram mais de mil obras de natureza diversas: Infraestrutura e saneamento básico, prédios industriais e comerciais, presídios e parques, incorporando o conceito construção sustentável, em sintonia com a tendência mundial e as demais operações ambientais oferecidas pelo grupo.

A oferta de locação de equipamentos foi decorrência natural das várias atividades desenvolvidas pelo grupo, que resultaram em uma extensa frota de veículos e maquinas adquiridas ao longo dos anos.

O carro chefe atual da empresa devido à queda do setor de construção civil nos últimos anos no Brasil são as operações de saneamento ambiental que compõe a carteira de 90% dos contratos que a empresa tem e mantem ela junto ao mercado.

A empresa conta a matriz localizada em São Paulo e 5 filiais localizadas em Sorocaba, São Sebastião, Fernandópolis, Araraquara e Porto Alegre. A maior filial que compõe a carteira da empresa é a filial localizada em São Sebastião, que demanda mais de 70% dos funcionários e um contrato de maior lucratividade.

Seu faturamento gira em torno de R$6.000.000,00 e a empresa é composta por cerca de 600 funcionários.

A empresa conta com uma carteira de clientes sendo em sua maioria setores públicos e apenas 2 contratos privados.

Por conter uma grande frota de caminhões para coleta dos resíduos o maior número de fornecedores está relacionado à manutenção das frotas, abastecimento e destinação dos resíduos.

Atualmente a empresa Alfa vem perdendo contratos diversos e desta forma se fez necessário a redução de custos principalmente na matriz que teve os funcionários reduzidos em metade e se fez necessário à terceirização de setores como a contabilidade, os setores estão contando com poucos funcionários o que vem gerando uma alta demanda de trabalho em cada setor da empresa.