Adm financeira etapa 1 e 2
Por: Tatiane11 • 7/6/2015 • Trabalho acadêmico • 573 Palavras (3 Páginas) • 268 Visualizações
Sumário
Etapa 1 – O que é Administração Financeira e Orçamentária.
Resumo Geral
Etapa 2 - Risco e Retorno.
ETAPA 1 - Resumo geral
O planejamento financeiro é vital para continuidade e saúde financeira da empresa, tendo em vista que ele aponta por meio da análise das fontes e usos dos fundos o grau de dependência da empresa, seja de seus próprios recursos ou de terceiros, serve como uma boa indicação sobre a utilização dos fundos gerados para diversos fins.
O dinheiro em caixa hoje nas empresas, por sua vez valerá menos no futuro, isso acontece graças aos fatores que diminuem o poder de compra do dinheiro ao longo do tempo: inflação, risco e preferência pela liquidez. A inflação, por exemplo, hoje funciona da seguinte forma com o dinheiro da empresa.
Digamos que uma empresa ganhe R$ 1.000,00 de lucro por mês, livre de todos os impostos, lucro líquido de fato, ela paga de aluguel pelas suas instalações o valor de R$ 300,00. Então daqui um ano seu lucro sobe para R$ 1.200,00 mensais, porém o aluguel pago pela empresa sobe também para R$ 500,00. Antes ela tinha após o pagamento do aluguel, R$ 800,00 em caixa, agora continua com R$ 800,00, o aumento do aluguel corroeu seu aumento de lucro e o poder de compra ficou estagnado.
ETAPA 2 - Poupança e ações
Analisamos como forma de investimento dois tipos completamente antagônicos, a tradicional poupança e a arriscada e por vezes bastante rentável ação.
A primeira é um investimento sem risco, serve mais para guardar algumas economias que posteriormente podem ser direcionadas para a aquisição de algum bem ou investimentos mais rentáveis, seus ganhos são baixíssimos e muito utilizada por pessoas de baixa renda, pequenas empresas que utilizam suas contas para guardar dinheiro para situações difíceis da empresa ou no caso dos trabalhadores de menor ganho para uma eventual perda de emprego, saída do aluguel entre outras situações.
As ações são investimentos de risco e também de retornos elevados em alguns casos. A complexidade desse investimento é tamanha que existem cursos específicos para iniciantes que queiram se aventurar no mercado de bolsas de valores. É um investimento que deve ser pensado e projetado ao longo prazo e caminha junto com tendências políticas e depende de outros fatores como confiança de outros investidores para que haja uma valorização dos papéis negociados na bolsa.
A administração financeira tem o intuito de fornecer informações justamente de como tratar os recursos financeiros da empresa e a boa utilização desse dinheiro gera uma economia com o corte de gastos desnecessários e a melhor aplicação em produtos realmente rentáveis para a empresa. Fazem parte dessa rentabilidade e são de responsabilidade do administrador financeiro investimentos feitos, por exemplo, com a economia gerada pelos cortes de gastos. As escolhas desses investimentos demandam uma análise criteriosa, atualização constante de dados da economia mundial e as projeções mais realistas possíveis do retorno desses investimentos.
Investimentos em Ações na Companhia Agua Doce | |||
Periodo | Aplicação | Taxa nominal | Valor futuro |
1 | 50.000,00 | 10,90 | 55.450,00 |
2 | 50.000,00 | 10,90 | 61.494,05 |
3 | 50.000,00 | 10,90 | 68.196,90 |
4 | 50.000,00 | 10,90 | 75.630,36 |
5 | 50.000,00 | 10,90 | 83.874,07 |
6 | 50.000,00 | 10,90 | 93.016,35 |
7 | 50.000,00 | 10,90 | 103.155,13 |
8 | 50.000,00 | 10,90 | 114.399,04 |
9 | 50.000,00 | 10,90 | 126.868,53 |
10 | 50.000,00 | 10,90 | 140.697,20 |
Total | 500.000,00 | 922.781,63 | |
IPCA = 6,50% a.a (16/09/14) | ||||
Juros Real (1+0,109) = (1+R) . (1+0,065) 1,109 = (1+R) . (1,065) 1+R = 1,109 / 1,065 =1,041 – 1 R= 4,131 % | ||||
Periodo | Aplicação | Taxa de Juros Real | Valor Futuro | Variação de Retorno (%) |
1 | 50.000,00 | 4,131 % | R$ 52.065,50 | 4,131 % |
2 | 50.000,00 | 4,131 % | R$ 54.216,32 | 8,433 % |
3 | 50.000,00 | 4,131 % | R$ 56.456,00 | 12,912 % |
4 | 50.000,00 | 4,131 % | R$ 58.788,20 | 17,576 % |
5 | 50.000,00 | 4,131 % | R$ 61.216,74 | 22,433 % |
6 | 50.000,00 | 4,131 % | R$ 63.745,60 | 27,491 % |
7 | 50.000,00 | 4,131 % | R$ 66.378,93 | 32,758 % |
8 | 50.000,00 | 4,131 % | R$ 69.121,04 | 38,242 % |
9 | 50.000,00 | 4,131 % | R$ 71.976,43 | 43,953 % |
10 | 50.000,00 | 4,131 % | R$ 74.949,78 | 49,900 % |
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