ESTRUTURA DE CAPITAL

Planilha 6: METAS E VALORES PARA BASE DE CÁLCULO

Indústria

Objetivos não Financeiros Metas a cada ano

Descrição Parâmetro Ano Atual Ano 1 Ano 2 Ano 3

Melhorar os acordos com as transportadoras Prazo de entrega 15 dias 14 dias 12 dias 10 dias

Redução do tempo gasto no controle de estoques Nº de horas 40 30 20 10

Aumentar a carteira de clientes Crescimento porcentual do número de clientes 3% 3% 3%

Criação de uma carteira de clientes diferenciados Nº de clientes 30 50 60 70

Criar equipe de vendas para atuação na zona sul Nº de vendedores 0 2 4 6

Introdução de novos produtos Nº de produtos introduzidos 0 1 2 3

Estabelecer parcerias com fornecedores Nº de parcerias 0 1 2 3

Participação em treinamentos Nº de treinamentos 0 2 4 6

Objetivos Financeiros Metas a cada ano

Descrição Valor no Variação % Variação Variação Variação

ano anterior ano atual % ano 1 % ano 2 % ano 3

Volume Mensal de vendas do produto A 691,67 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Preço do produto A 10,00 5,00% 2,00% 2,00% 2,00%

Volume da Matéria-Prima Mensal do produto A 1041,67 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Custo Unitário da Matéria-Prima do produto A 5,00 5,00% 4,00% 3,00% 3,00%

Mão-de-obra direta Mensal do produto A 1000,00 0,00% -50,00% -50,00% -100,00%

Custo Mensal do equip. / instalações do produto A 100,00 0,00% -50,00% -50,00% -100,00%

Volume Mensal de vendas do produto B 991,67 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Preço do produto B 7,00 4,00% 2,00% 2,00% 2,00%

Volume da Matéria-Prima Mensal do produto B 1250,00 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Custo Unitário da Matéria-Prima do produto B 4,00 5,00% 4,00% 3,00% 3,00%

Mão-de-obra direta Mensal do produto B 1100,00 0,00% -50,00% -70,00% -100,00%

Custo Mensal do equip. / instalações do produto B 110,00 0,00% -50,00% -70,00% -100,00%

Volume Mensal de vendas do produto C 866,67 -15,00% 2,00% 3,00% 4,00%

Preço do produto C 5,00 20,00% -20,00% -2,00% -2,00%

Volume da Matéria-Prima Mensal do produto C 833,33 -15,00% 2,00% 3,00% 4,00%

Custo Unitário da Matéria-Prima do produto C 3,00 5,00% 4,00% 3,00% 3,00%

Mão-de-obra direta Mensal do produto C 700,00 0,00% -50,00% -70,00% -100,00%

Custo Mensal do equip. / instalações do produto C 70,00 0,00% -50,00% -70,00% -100,00%

Volume Mensal de vendas do produto D 1450,00 7,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Preço do produto D 3,00 2,00% 2,00% 0,00% 0,00%

Volume da Matéria-Prima Mensal do produto D 1666,67 7,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Custo Unitário da Matéria-Prima do produto D 1,50 5,00% 4,00% 3,00% 3,00%

Mão-de-obra direta Mensal do produto D 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Custo Mensal do equip. / instalações do produto D 0,08 5,00% 4,00% 3,00% 3,00%

Volume Mensal de vendas do produto E 2175,00 5,00% 2,00% 2,00% 2,00%

Preço do produto E 4,00 4,00% 4,00% 2,00% 3,00%

Volume da Matéria-Prima Mensal do produto E 2083,33 5,00% 2,00% 2,00% 2,00%

Custo Unitário da Matéria-Prima do produto E 3,00 5,00% 4,00% 3,00% 3,00%

Mão-de-obra direta Mensal do produto E 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Custo Mensal do equip. / instalações do produto E 0,04 5,00% 4,00% 3,00% 3,00%

Volume Mensal de vendas do produto F 1241,67 7,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Preço do produto F 3,50 2,00% 2,00% 0,00% 0,00%

Volume da Matéria-Prima Mensal do produto F 1250,00 7,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Custo Unitário da Matéria-Prima do produto F 2,50 5,00% 4,00% 3,00% 3,00%

Mão-de-obra direta Mensal do produto F 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Custo Mensal do equip. / instalações do produto F 0,04 5,00% 4,00% 3,00% 3,00%

Descrição Valor no Valor no Valor no Valor no Valor no

ano anterior ano atual ano 1 ano 2 ano 3

Salário fixo Mensal do vendedor do produto A 39,17 39,17 39,17 39,17 39,17

Comissão (porcentagem sobre venda) do produto A 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Comercialização / propaganda Mensal do produto A 100,00 120,00 140,00 160,00 200,00

Salário fixo Mensal do vendedor do produto B 39,17 39,17 3,33 39,17 39,17

Comissão (porcentagem sobre venda) do produto B 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Comercialização / propaganda Mensal do produto B 100,00 120,00 140,00 160,00 200,00

Salário fixo Mensal do vendedor do produto C 39,17 39,17 39,17 39,17 39,17

Comissão (porcentagem sobre venda) do produto C 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Comercialização