ESTUDO DE CASO TABELA PRICE E SAC

TABELA PRICE E SAC

Existem formas de se fazer financiamentos. Neste trabalho vamos abordar dois deles:

• Tabela PRICE, também conhecido como Sistema Francês de amortização (SFA).
• Tabela SAC (Sistema de amortização constante).        

Para entender esses sistemas, é necessário saber o que é amortização. No dicionário diz que amortizar é “diminuir o valor da dívida, de um empréstimo; ” ou seja, um sistema de amortização é a forma de como pagar um financiamento feito, o quanto da dívida que está sendo abatida do empréstimo.

Vale ressaltar que em um financiamento, existe uma divisão do que é pago referente ao financiamento, e do que é pago referente aos juros.

TABELA SAC

No sistema de amortização constante (SAC), como o próprio nome diz, o valor da amortização é a mesma durante o financiamento, porém o valor dos juros vai diminuindo, o que reduz o valor da prestação durante o contrato. Nesse Sistema o valor da parcela sempre irá variar.

A seguir vou citar um exemplo de como é calculado um financiamento pelo sistema da tabela sac.

Suponhamos que iremos fazer um financiamento no valor de 200.000,00, a taxa de juros é de 14% ao ano (dividindo 14 por 12 meses que é equivalente a 1 ano, teremos 1,166666666666667 % ao mês) e o prazo desse financiamento é de 10 anos (120 meses).

A amortização é calculada da seguinte forma:

AMORTIZAÇÃO = VALOR DO EMPRÉSTIMO / TEMPO DE CONTRATO (meses)

No caso do nosso exemplo, a amortização seria:

200.000,00 / 120 = 1.666,666666666667, resumindo 1.666,67.

Esse valor que encontramos seria o valor que é tirado da dívida todo o mês, porém ainda temos os juros para somar junto a amortização e somente assim teremos o valor da parcela do primeiro mês do financiamento.

O Juros é calculado:

JUROS = TAXA MENSAL X VALOR DEVIDO DO EMPRÉSTIMO

Seguindo nosso exemplo, temos:

Juros = 1,166666666666667 % X 200.000,00 = 2.333,3333334, simplificando 2.333,33.

O valor da primeira parcela seria:

PARCELA = VALOR AMORTIZAÇÃO + JUROS

No nosso exemplo, a primeira parcela seria:

PARCELA= 2.333,33 + 1.666,67 = 4.000,00.

Na segunda parcela seria um valor menor, como dissemos acima, nesse sistema o valor da parcela sempre irá variar; pois para fazer o cálculo da segunda parcela, iremos utilizar o valor devido do empréstimo (que será o valor do financiamento) menos a amortização que é o valor que já foi pago do contrato.

TABELA PRICE

Nesse sistema de financiamento, a principal característica é que as parcelas são fixas, ou seja, todo mês os valores das parcelas serão iguais.  Ao longo do financiamento o valor pago em juros cai e o em amortização sobe, porém nas primeiras prestações a maior parte é formada por juros.

Vamos fazer um cálculo para exemplificar o sistema da tabela Price, usando os mesmos dados do exemplo que usamos na tabela Sac.

• Financiamento no valor de 200.000,00.
• Taxa de juros 14% ao ano (1,17% ao mês).
• Prazo de 10 anos (120 meses).

O cálculo do valor dos juros não muda, ou seja, vai ser calculado da mesma forma. Para calcular o valor da parcela a ser paga, usa-se a seguinte expressão: