FLUXOS DE CAIXA

SUMÁRIO

INTRODUÇÃO.................................................................................................04

FLUXO DE CAIXA...........................................................................................05

ORÇAMENTOS EMPRESARIAIS....................................................................07

PAYBACK.........................................................................................................07

COMPETÊNCIA TRIBUTÁRIA.........................................................................08

IMPOSTOS........................................................................................................08

TAXAS...............................................................................................................09

CONTRIBUIÇÕES.............................................................................................10

MERCADO DE CAPITAIS.................................................................................10

CONTROLES FINANCEIROS...........................................................................11

CONCLUSÃO....................................................................................................12

REFERÊNCIAS.................................................................................................13

Introdução

Nesse trabalho iremos abordar a importância de fluxo de caixa para as empresas; definir custo de oportunidades; orçamentos empresariais; payback descontado; impostos; taxas; contribuições; competência tributária; mercado de capitais. Iremos realizar uma pesquisa de campo regional com o objetivo de saber quais os principais controles financeiros são utilizados pelos empresários. Tendo como objetivo aprofundar os conhecimentos e ainda esclarecer dúvidas sobre os itens em estudo.

FINANCAS EMPRESÁRIAIS

FLUXO DE CAIXA

RECEBIMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

A VISTA R$5.904,00 R$6.268,80 R$ 6.498,90 R$ 7.389,00 R$ 6.434,10 R$ 5.244,00

COM 30 DIAS R$ 9.643,20 R$ 10.239,04 R$ 10.614,87 R$ 12.068,70 R$ 10.509,03

COM 60 DIAS R$ 4.132,80 R$ 4.388,16 R$ 4.549,23 R$ 5.172,30

EM CARTEIRA R$ 4.750,00 R$ 890,00

EMPRESTIMOS + JUROS R$ 5.263,16

TOTAL 10.654,00 16.802,00 20.870,74 22.392,03 23.052,03 26.188,49

PAGAMENTOS

FORNECEDORES R$ 3.250,00 R$ 5.963,00 R$ 6.790,00 R$ 7.965,00 R$ 1.580,00 R$ 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO R$ 2.470,00 R$ 2.320,00 R$ 3.980,00 R$ 4.650,00 R$ 3.986,00 R$ 2.390,00

ALUGUEL R$ 1.450,00 R$ 1.450,00 R$ 1.450,00 R$ 1.750,00 R$ 1.750,00 R$ 1.750,00

COMISSÕES R$ 486,00 R$ 390,00 R$ 543,00 R$ 1.009,80 R$ 510,00 R$ 559,20

PUBLICIDADE R$ 324,00 R$ 260,00 R$ 362,00 R$ 673,20 R$ 340,00 R$ 372,80

DESPESAS ADM R$ 1.590,00 R$ 1.800,00 R$ 2.380,00 R$ 2.677,00 R$ 1.780,00 R$ 1.034,13

PRÓ LABORE R$ 2.200,00 R$ 2.200,00 R$ 2.200,00 R$ 3.200,00 R$ 3.200,00 R$ 3.200,00

PGO EMPRESTIMOS R$ 2.123,00 R$ 2.089,00

IMPOSTOS R$ 403,00 R$ 462,00 R$ 456,00 R$ 374,00 R$ 356,00 R$ 480,00

INVESTIMENTOS R$ 10.000,00 R$ 15.000,00

JUROS S/ EMPRESTIMO R$ 263,16

TOTAL 12.173,00 16.968,00 20.250,00 22.299,00 23.502,00 26.737,29

SALDO ANTERIOR R$ 1.970,00 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80

SALDO FINAL 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80 -

Logo acima foi mostrado o fluxo de caixa de uma empresa com o intuito de simplificar sua importância dentro de uma empresa, para ficarmos mais informados aprofundaremos um pouco mais sobre suas diversas importâncias.

O fluxo de caixa é uma ferramenta na gestão financeira capaz de identificar a necessidade da empresa em gerar receitas suficientes para honrar seus compromissos e responsabilidades em um determinado tempo, é possível também visualizar o futuro da empresa por meio de previsões que esta depende da seriedade dos dados informados, não podemos esquecer que por se tratar de previsões essas informações podem variar. O fluxo de Caixa constitui o movimento de entradas e saídas de caixa, bem como as variações no saldo dessa conta. Podemos dizer que a ferramenta fluxo de caixa é um instrumento utilizado com o objetivo de apurar os somatórios de ingressos e desembolsos financeiros da empresa em determinado momento um fluxo de caixa é capaz de facilitar muitas coisas no mundo economico por exemplo: Redução do custo financeiro pela redução da necessidade do Capital de giro; Faculta a empresa liquidar seus compromissos de modo a dispor permanentemente de uma boa política de crédito; se devemos ou não investir, fazer projeções futuras, ate mesmo facilitar o custo de oportunidades que é basicamente um entendimento crucial para as decisões que tomamos diariamente, consiste no que abrimos mão de fazer para executar outras tarefas que possam nos trazer alguns benefícios.