Topicos e Indices

Solução:

1- Planilha do Orçamento de Vendas.

Discriminação Abril Maio Junho Total

Vendas a prazo 80% R$ 56.000,00 R$ 68.000,00 R$ 72.000,00 R$ 196.000,00

Vendas a vista 20% R$ 14.000,00 R$ 17.000,00 R$ 18.000,00 R$ 49.000,00

Total das Vendas R$ 70.000,00 R$ 85.000,00 R$ 90.000,00 R$ 245.000,00

2- Planilha da Cobrança de Caixa.

Discriminação Abril Maio Junho Total

Vendas a vista 20% R$ 14.000,00 R$ 17.000,00 R$ 18.000,00 R$ 49.000,00

Cobrança mês anterior R$ 48.000,00 R$ 56.000,00 R$ 68.000,00 R$ 172.000,00

Total das Cobranças R$ 62.000,00 R$ 73.000,00 R$ 86.000,00 R$ 221.000,00

3- Planilha do Orçamento de Compras.

Discriminação Abril Maio Junho Total

Estoque final desejado R$ 15.300,00 R$ 16.200,00 R$ 9.000,00 R$ 40.500,00

CPV R$ 42.000,00 R$ 51.000,00 R$ 54.000,00 R$ 147.000,00

Total necessário R$ 57.300,00 R$ 67.200,00 R$ 63.000,00 R$ 187.500,00

Estoque inicial R$ 12.600,00 R$ 15.300,00 R$ 16.200,00 R$ 44.100,00

Total de Compras R$ 44.700,00 R$ 51.900,00 R$ 46.800,00 R$ 143.400,00

4- Planilha de Desembolso de Caixa para Compras.

Discriminação Abril Maio Junho Total

Para março * R$ 18.300,00 R$ 18.300,00

Para abril R$ 22.350,00 R$ 22.350,00 R$ 44.700,00

Para maio R$ 25.950,00 R$ 25.950,00 R$ 51.900,00

Para junho R$ 23.400,00 R$ 23.400,00

Total de desembolsos R$ 40.650,00 R$ 48.300,00 R$ 49.350,00 R$ 138.300,00

5- Planilha de Desp oper.e desembolso p/despesas (exceto juros).

Discriminação Abril Maio Junho Total

Despesas em Dinheiro

Honorários / salários R$ 7.500,00 R$ 7.500,00 R$ 7.500,00 R$ 22.500,00

Fretes na entrega R$ 4.200,00 R$ 5.100,00 R$ 5.400,00 R$ 14.700,00

Propaganda R$ 6.000,00 R$ 6.000,00 R$ 6.000,00 R$ 18.000,00

Outras despesas R$ 2.800,00 R$ 3.400,00 R$ 3.600,00 R$ 9.800,00

Total de desembolsos R$ 20.500,00 R$ 22.000,00 R$ 22.500,00 R$ 65.000,00

Depreciação R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 R$ 6.000,00

Total de Despesas R$ 22.500,00 R$ 24.000,00 R$ 24.500,00 R$ 71.000,00

6- Planilha de Orçamento de Caixa: abril a junho de 2008.

Discriminação Abril Maio Junho

Saldo inicial de Caixa R$ 9.000,00 R$ 8.000,00 R$ 8.000,00

Saldo mínimo de caixa desejado R$ 8.000,00 R$ 8.000,00 R$ 8.000,00

Saldo de Caixa disponível R$ 1.000,00 R$ 0,00 R$ 0,00

Recebimentos/ desemb.de caixa

Cobrança dos Clientes R$ 62.000,00 R$ 73.000,00 R$ 86.000,00

Compras de estoque (R$ 40.650,00) (R$ 48.300,00) (R$ 49.350,00)

Despesas operacionais (R$ 20.500,00) (R$ 22.000,00) (R$ 22.500,00)

Compras de equipamento (R$ 19.750,00) R$ 0,00 R$ 0,00

Dividendos R$ 0,00 R$ 0,00 (R$ 4.000,00)

Juros * R$ 0,00 (R$ 179,00) (R$ 154,00)

Recebimentos/ desemb caixa liq. (R$ 18.900,00) R$ 2.521,00 R$ 9.996,00

Deficiência cx antes financiamento (R$ 17.900,00) R$ 2.521,00 R$ 9.996,00

Financiamento

Tomada de empréstimo R$ 17.900,00 R$ 0,00 R$ 0,00

Restituições R$ 0,00 (R$ 2.521,00) (R$ 9.996,00)

Total