Conceito de controle financeiro

1 INTRODUÇÃO

Este estudo tem por objetivo principal a demonstração da necessidade de utilização do conceito de controle de finanças. Para tanto, resgata a junção de organização, informação e conhecimento de um modo geral.

Dentro deste contexto, a empresa Meta Soluções nos propôs a avaliação e a organização de suas finanças, através de ferramentas importantíssimas para o bom funcionamento da empresa, sanaremos também algumas duvidadas que possam surgir durante este processo, para que a empresa tenha atitude e tome decisões corretas e coerentes.

2 DESENVOLVIMENTO

2.1 EMPRESA META SOLUÇÕES - FLUXO DE CAIXA

A Industria Meta Soluções em Moveis e Planejados Ltda, exerce a atividade de produção em corte e montagem, apoiado pelos departamentos de Almoxarifado e Manutenção. A fim de desmembra o fluxo de caixa dos próximos seis meses, com suas atividades iniciadas em 01 de Agosto de 2013. Iremos então, localizar suas necessidades visando sem bom funcionamento e principalmente um semestre sem saldos negativos.

FLUXO DE CAIXA - IND. META SOLUÇÕES

RECEBIMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

A VISTA 5.904,00 6.268,80 6.498,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

COM 30 DIAS 9.643,20 10.239,04 10.614,87 12.068,70 10.509,03 8.565,20

COM 60 DIAS 4.132,80 4.388,16 4.549,23 5.172,30 4.503,87 3.670,80

EM CARTEIRA 4.750,00 890,00

EMPRESTIMOS + JUROS

TOTAL 24.430,00 21.786,00 21.663,00 24.630,00 21.447,00 17.480,00

PAGAMENTOS

FORNECEDORES 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00

ALUGUEL 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

COMISSÕES 486,00 390,00 543,00 1.009,80 510,00 559,20

PUBLICIDADE 324,00 260,00 362,00 673,20 340,00 372,80

DESPESAS ADM 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13

HONORARIOS

PGO EMPRESTIMOS 2.123,00 2.089,00

IMPOSTOS 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00

INVESTIMENTOS 10.000,00 15.000,00

JUROS C/ EMPRESTIMO 263,16

PRO-LABORE 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00

TOTAL 12.173,00 16.968,00 20.250,00 22.299,00 23.502,00 26.737,29

SALDO ANTERIOR 1.970,00 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80

SALDO DO PARCIAL 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80 - 5.263,16

LINHA DE CRÉDITO 5.263,16

JUROS 5% 263,16

SALDO LIQ. TOTAL 451 285 905,74 998,77 548,8 0

OBS: SALDO DO DIA FOI BASEADO NO FLUXO LIQUIDO ( - ) O SALDO ANTERIOR.

3 RELATÓRIO DE CONSULTORIA

Qualquer empresário deve ficar atento para o movimento de caixa de sua empresa. A função do fluxo de caixa é apresentar de modo claro os movimentos de valores no setor financeiro da empresa. O fluxo de caixa mostra sem rodeios os recebimentos, pagamentos e saldo da empresa. E isso vale para as contas pendentes e efetivadas. Independente do status da conta.

Os números de um fluxo de caixa normal deverão sofrer muitas alterações. Mas as informações têm que ser organizadas constantemente e forma cumulativa. Ser alguém perfeccionista e paciente com números é excelente para quem desempenha esta funcionalidade. Deve-se estar sempre atualizando as contas, gradualmente. Quando o saldo acumulado do caixa der abaixo de zero, ou seja, negativo, isto usualmente quer dizer o indiscutível. Conseguiu compreender? Suas despesas estão maiores que suas quantias recebidas.

Vamos listar as razões abaixo. Vamos as razões:

- Diferença nos prazos de fornecedores e clientes. Por exemplo, vamos supor que você deu 3 meses de prazo para seu cliente quitar, contudo recebeu 2 meses de prazo de seu fornecedor. Isto quase sempre deixa o movimento de caixa abaixo de zero.

- Em épocas especiais você pode precisar investir mais no estoque, o que usualmente acaba com o movimento de caixa.

- O investimento em estoque foi muito alto. A compra está bastante alta em relação ao giro de estoque efetivo da empresa.

- Sua empresa arcou com o pagamento de salários, demissões, etc. Dependendo do tamanho da empresa,