Fluxo De Caixa

2.1) Orçamento do Fluxo de Caixa da Industrial Meta Soluções em Móveis Planejados LTDA.

Setembro Outubro Novembro Dezembro Janeiro Fevereiro

Faturamento R$ 19.680,00 R$ 20.896,00 R$ 21.663,00 R$ 24.630,00 R$ 21.447,00 R$ 17.480,00

À Vista R$ 5.904,00 R$ 6.268,80 R$ 6.498,90 R$ 7.389,00 R$ 6.434,10 R$ 5.244,00

À Prazo R$ 13. 776,00 R$ 14.627,20 R$ 15.164,10 R$ 17.241,00 R$ 15.012,90 R$ 12.236,00

30dias R$ 9. 643,20 R$ 10.239,04 R$ 10.614,87 R$ 12.068,70 R$ 10.509,03 R$ 8.565,20

60dias R$ 4.132,80 R$ 4.388,16 R$ 4.549,23 R$ 5.172,30 R$ 4.503,87 R$ 3. 670,80

Entradas

Saldo Inicial R$ 1.970,00 R$ 451,00 R$ 285,00 R$ 905,74 R$ 998,77 R$ 548,80

Recebimento de Balção R$ 5.904,00 R$ 6.268,80 R$ 6.498,90 R$ 7.389,00 R$ 6.434,10 R$ 5.244,00

Recebimento de Duplicata R$ 4.750,00 R$ 10.533,00 R$ 14.371,84 R$ 15.003,03 R$ 16.617,93 R$ 15.681,33

Total de Entradas R$ 12.624,00 R$ 17.253,00 R$ 21.155,74 R$ 23.297,77 R$ 24.050,80 R$ 21.474,13

Saídas

Fornecedores R$ 3.250,00 R$ 5.963,00 R$ 6.790,00 R$ 7.965,00 R$ 1.580,00 R$ 1.688,00

Aluguel R$ 1.450,00 R$ 1.450,00 R$ 1.450,00 R$ 1.750,00 R$ 1.750,00 R$ 1.750.00

Comissão e Publicidade R$ 810,00 R$ 650,00 R$ 905,00 R$ 1.683,00 R$ 850,00 R$ 932,00

Despesas Administrativas R$ 1.590,00 R$ 1.800,00 R$ 2.380,00 R$ 2.677,00 R$ 1.780,00 R$ 1.034,13

Pró-Labore R$ 2.200,00 R$ 2.200,00 R$ 2.200,00 R$ 3.200,00 R$ 3.200,00 R$ 3.200,00

Pagamento de Funcionários R$ 2.470,00 R$ 2.320,00 R$ 3.980,00 R$ 4.650,00 R$ 3.986,00 R$ 2.390,00

Tributos R$ 403,00 R$ 462,00 R$ 456,00 R$ 374,00 R$ 356,00 R$ 480,00

Pagamento de

Empréstimo R$ 0,00 R$ 2.123,00 R$ 2.089,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00

Total de saídas R$ 12.173,00 R$ 16.968,00 R$ 20.250,00 R$ 22.299,00 R$ 13.502,00 R$ 11.474,13

Investimento em Equipamento R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 10.000,00 R$ 15.000,00

Linha de Crédito(R$ 35.000,00) R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 5.263,16

Juros da Linha Crédito(5%a.m) R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 263,16

Saldo Líquido R$ 451,00 R$ 285,00 R$ 905,74 R$ 998,77 R$ 548,80 R$ 0,00

2.2) Relatório da Consultoria.

Todas as operações, sejam elas de uma empresa ou de uma pessoa física, devem possuir um controle. Este controle refere-se a tudo o que for saída ou entrada de caixa, em função de que toda a administração do ativo é importante, pois deve ter em mente os objetivos simultâneos da administração financeira: liquidez e rentabilidade. (ZDANOWICZ, 1992). Assim, sem um controle eficaz dentro de uma organização, a avaliação da atividade se torna difícil, não possuindo informações sobre a rentabilidade e sobre o grau de liquidez da empresa. Estes controles são elaborados a partir de relatórios internos que subsidiam os administradores na tomada de decisões. É através deles que são identificados os pontos fortes e fracos existentes na empresa, bem como as decisões que envolvem investimentos e financiamentos. Conforme ZDANOWICZ (1992) o Fluxo de Caixa é o instrumento que permite ao administrador financeiro: planejar, organizar, coordenar, dirigir e controlar os recursos financeiros de sua empresa para um determinado período. Esse controle é útil tanto quando a empresa está crescendo e aumentando suas atividades quanto no momento em que apresenta prejuízo, tornando mais fácil a visualização de problemas que estão levando a esse prejuízo.

O Fluxo de Caixa é uma ferramenta muito importante, pois, ela tem a função de informar o empresário sobre a situação da movimentação diária dos recursos financeiros, disponibilizando as informações pertinentes aos pagamentos, recebimentos e ao saldo, realizados e a se realizarem de forma diária e acumulada. Ele retrata o movimento real do caixa no mês, é necessário para complementar a análise financeira da empresa, ou seja, as entradas e saídas de dinheiro.

A composição