Gestao Financeira

A empresa Tupiniquim Ltda. está preocupada com a gestão eficiente de seus recursos de curto prazo. Diante disso, auxilie o Gestor Financeiro da empresa analisando como os pontos seguintes afetarão o CAIXA e o CAPITAL DE GIRO LÍQUIDO. Elabore suas respostas de acordo com os conteúdos estudados nessa unidade de aprendizagem. (2.5 pontos)

Considere as seguintes informações sobre a empresa Fábrica da Arca de Noé Ltda.:

- Aquisição de matéria prima realizada em 01/07/2013, para pagamento em 02/08/2013.

- Estoque de produtos acabados vendidos em 01/09/2013, para receber em 01/10/2103.

- Empresa tem um desembolso total anual de R$ 6.000.000,00.

- Suponha um ano de 360 dias.

Com base na problemática acima, e responda às alternativas abaixo. (2.5 pontos)

a) Calcule o ciclo operacional da empresa.

62+30=92 dias

b) Calcule o ciclo de conversão de caixa da empresa.

62 + 30 – 32= 60 dias

c) Calcule o saldo mínimo de caixa da empresa.

Saldo Mínimo= 1.000.000,00

3. A Pague Bem Ltda. paga suas contas vinte dias após a compra. O prazo médio de recebimento é de 45 dias e a idade média do estoque é de 30 dias. A empresa investe atualmente R$ 14.760.000,00 em seu ciclo operacional. Ela está analisando um plano que estenderia o prazo médio de pagamento em 10 dias. Se estiver obtendo 12% ao ano em suas aplicações, que economia anual poderia ser obtida com esse plano? Suponha que não exista desconto por pagamento rápido de contas a receber e considere um ano de 360 dias. (2.0 pontos)

PMPF = 20 30

PMRV = 45 45

PMRE = 30 30

CCC ATUAL = 30+ 45 – 20 = 55 DIAS

CCC PROPOSTA = 30 + 45 – 30 = 45 DIAS

REDUÇÃO CCC = 55 – 45 = 10 DIAS

INVEST. ANUAL R$ 14.760.000,00

INVEST. DIÁRIO R$ 14.760.000,00 / 360= 41.000

REDUÇÃO INVEST. REC. 41.000 X 10 = 410.000,00

AUMENT. LUCRO ANUAL 410.000 X 12% = 49.200