Adm 4º Periodo

Cacoal

2013

SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO 04

2 DESENVOLVIMENTO 05

2.1 PLANILHA DE FLUXO DE CAIXA 05

2.2 CÁLCULO DO VALOR DAS PRESTAÇÕES 06

2.2.1 FLUXO DE CAIXA APÓS DO EMPRESTIMO 06

2.3 TOMADA DE DECISÃO 07

2.4 REGIONALIZANDO 08

2.5 IMPORTÂNCIA DA QUALIFICAÇÃO DO TRABALHADOR 08

3 CONSIDERAÇÕES FINAIS 10

4 REFERÊNCIAS BIBLIOGRAFICAS 11

1 INTRODUÇÃO

Neste texto, objetivamos realizar uma analise sobre o fluxo de caixa da indústria Meta Soluções em Moveis Planejados, constatando a importância que o levantamento dos dados financeiros e operacionais através do fluxo de caixa, acaba por gerar meios que facilitam os tomadores de decisão no que tange a gestão financeira e os rumos que terão que em prol do futuro da empresa.

Empresas de todos os ramos, de varias partes do mundo, usam meios estatísticos para direcionar suas decisões. É através dos dados e de probabilidades que são levantadas estratégias de marketing servindo de orientação para demandas imediatas e as que podem surgir em mercados futuros alem disso mantendo-se o foco nas posições tomadas em relação à concorrência.

2 DESENVOLVIMENTO

Dentro as dificuldades enfrentadas pelas na gerência da empresa, revela-se o controle financeiro o que se constata como uma das estratégicas usadas por qualquer organização que se preze. Sendo uma ferramenta que gera facilidade na analise e confecção do fluxo caixa, possibilitando a visualização e compreensão das movimentações financeiras no período estabelecido.

O “Fluxo de caixa é um instrumento gerencial que controla e informa todas as movimentações financeiras (entradas e saídas de valores) de um dado período, pode ser diário, semanal, mensal, etc.’’, Obtendo dados dos controles de contas a pagar, contas a receber, de vendas, de despesas, de saldos de aplicações, e de todos os demais elementos que representem as movimentações de recursos financeiros da empresa.

2.1 PLANILHA DE FLUXO DE CAIXA

Mês Ago. Set. Out. Nov. Dez. Jan. Fev.

Caixa

Saldo inicial 1.970,00

RECEBIMENTOS

Faturamento Mês R$ 19.680,00 R$ 20.896,00 R$ 21.633,00 R$ 24.630,00 R$ 21.447,00 R$ 17.480,00

Venda a Vista 30% 5.904,00 6.268,80 6.489,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

Venda Prazo P/ 30D 9.643,20 10.239,04 10.600,17 12.068,70 10.509,03 8.565,20

Venda Prazo P/ 60D 4.132,80 4.388,16 4.542,93 5.172,30 4.503,87 3.670,80

Duplicatas 4.750,00 890,00

TOTAL DE RECEBIMENTOS R$ 12.624,00 R$ 16.802,00 R$ 15.010,86 R$ 22.377,33 R$ 23.045,73 R$ 20.925,33

PAGAMENTOS

Compras/fornecedores 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00

Folha de pagamento 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00

Despesas de aluguel 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

Comissões/ Publicidade 810,00 650,00 905,00 1683,00 850,00 932,00

Despesas/Administrativas 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13

Retirada de Pró-Labore 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00

Tributação 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00

Maquinas/Equipamentos 10.000,00 15.000,00

Prestação emp/juros 1 2.123,00 2.089,00

TOTAL

PAGAMENTOS R$ 12.173,00 R$ 16.968,00 R$ 18.161,00 R$ 22.299,00 R$ 23.502,00 R$ 26.474,13

SALDO

FINAL R$

451,00 -R$

166,00 -R$ 5.239,14 R$

78,33 -R$

456,27 -R$ 5.548,80

Total

Disponível R$

451,00 R$

285,00 -R$

4.954,14 -R$

4.875,81 -R$ 5.332,08 -R$ 10.880,88

Após levantamento de dados do fluxo de caixa, verifica-se que a empresa Meta Soluções possui saldo negativo no balanço do caixa nos meses de outubro, novembro, janeiro e fevereiro o que ira consumir o saldo positivo dos outros meses, comprometendo a vida financeira da empresa.

Diante disto sugere-se que a empresa adquira o empréstimo disponível de R$ 40.000,00 para salda o caixa e equilibrar suas finanças, deixando de comprometer os próximos resultados financeiros. Será feito o empréstimo em 10 prestações a um juro de 5% ao mês.

2.2 CÁLCULO DO VALOR DAS PRESTAÇÕES

2.2.1 FLUXO DE CAIXA APÓS DO EMPRESTIMO

Mês Ago. Set. Out. Nov. Dez. Jan. Fev.

Caixa

Saldo inicial 1.970,00

RECEBIMENTOS