Fluxo De Caixa

Etapa 2 – Passo 1

Fluxo de Caixa

Fluxo de Caixa é um Instrumento de gestão financeira que projeta para períodos futuros todas as entradas e as saídas de recursos financeiros da empresa, indicando como será o saldo de caixa para o período projetado. De fácil elaboração para as empresas que possuem os controles financeiros bem organizados, ele deve ser utilizado para controle e, principalmente, como instrumento na tomada de decisões. O Fluxo de Caixa deve ser considerado como uma estrutura flexível, no qual o empresário deve inserir informações de entradas e saídas conforme as necessidades da empresa. Com as informações do Fluxo de Caixa, o empresário pode elaborar a estrutura Gerencial de Resultados, a Análise de Sensibilidade, calcular a rentabilidade, a lucratividade, o ponto de equilíbrio e o prazo de retorno do investimento. O objetivo é verificar a saúde financeira do negócio a partir de análise e obter uma resposta clara sobre as possibilidades de sucesso do investimento e do estágio atual da empresa.

Partes importantes da elaboração do Fluxo de Caixa

Dividimos as etapas de elaboração de um Fluxo de Caixa em 3 (três) partes:

1 – Obtenção de informações operacionais relevantes

2 – Escolha da Metodologia de Elaboração

3 – Análise dos Resultados

Obtenção de informações operacionais relevantes o primeiro passo do modelo proposto é obtenção das informações junto à contabilidade ou junto aos controles específicos do negócio, bem como a manutenção de mapas auxiliares sobre os prazos de recebimento, estocagem e pagamentos, e elas fazem parte relevante do cenário da empresa.