Fluxo De Caixa

(I) Banco A: desconto de duplicatas para 60 dias com taxa de 1,5% ao mês.

Juros: j = 100000 x 0,015 x 60/30 = $ 3.000,00

Valor creditado: V = 100000 – 3000 = $ 97.000,00

Custo efetivo: [(100000/97000) – 1] x 100 = 3,0927835 % por 60 dias

Custo efetivo mensal: [(1 + 3,0927835/100)30/60 – 1] x 100 = 1,5346165 % a.m.

Custo efetivo anual: [(1 + 1,5346165/100)12 – 1] x 100 = 20,05 % a.a.

(II) Banco B: desconto de NP para 60 dias com taxa de 1,7% ao mês.

Juros: j = 100000 x 0,017 x 60/30 = $ 3.400,00

Valor creditado: V = 100000 – 3400 = $ 96.600,00

Custo efetivo: [(100000/96600) – 1] x 100 = 3,5196687 % por 60 dias

Custo efetivo mensal: [(1 + 3,5196687/100)30/60 – 1] x 100 = 1,7446159 % a.m.

Custo efetivo anual: [(1 + 1,7446159/100)12 – 1] x 100 = 23,07 % a.a.

(III) Banco C: desconto de NP para 60 dias com taxa de 1,65% ao mês.

Juros: j = 100000 x 0,0165 x 60/30 = $ 3.300,00

Valor creditado: V = 100000 – 3300 = $ 96.700,00

Custo efetivo: [(100000/96700) – 1] x 100 = 3,4126163 % por 60 dias

Custo efetivo mensal: [(1 + 3,4126163/100)30/60 – 1] x 100 = 1,6919939 % a.m.

Custo efetivo anual: [(1 + 1,6919939/100)12 – 1] x 100 = 22,30 % a.a.

(IV) Banco D: operação com base na Res 2.770, prazo de 60 dias com taxa de 15% ao ano mais variação cambial.

Custo efetivo: 0,15 x 60/360 = 2,5 % por 60 dias

Custo efetivo mensal: [(1 + 2,5/100)30/60 – 1] x 100 = 1,2422837 % a.m.

Custo efetivo anual: [(1 + 1,2422837/100)12 – 1] x 100 = 15,97 % a.a.

(V) Banco E: operação com base na Res 2.770, prazo de 60 dias com taxa de 17% ao ano mais variação cambial. A variação cambial deverá ser decida pelo grupo e informada para o membro do grupo que optar pelo Banco E.

Custo efetivo: 0,17 x 60/360 = 2,83 % por 60 dias

Custo efetivo mensal: [(1 + 2,83/100)30/60 – 1] x 100 = 1,4051281 % a.m.

Custo efetivo anual: [(1 + 1,4051281/100)12 – 1] x 100 = 18,22 % a.a.

(VI) Banco F: desconto de duplicatas para 60 dias com taxa de 1,55% ao mês.

Juros: j = 100000 x 0,0155 x 60/30 = $ 3.100,00

Valor creditado: V = 100000 – 3100 = $ 96.900,00

Custo efetivo: [(100000/96900) – 1] x 100 = 3,1991744 % por 60 dias

Custo efetivo mensal: [(1 + 3,1991744/100)30/60 – 1] x 100 = 1,5869944 % a.m.

Custo efetivo anual: [(1 + 1,5869944/100)12 – 1] x 100 = 20,80 % a.a.

Resp.: A melhor