Planejamento Estratégico Financeiro

1. ETAPA 1

1.1 TEXTO DISSERTATIVO – FUNDAMENTOS DA MATEMÁTICA FINANCEIRA

Os conceitos fundamentais de Matemática Financeira e informações ligadas ao estudo e utilização da HP-12C como ferramentas auxiliar na resolução de cálculos financeiros na área de Administração – regime de capitalização simples e composta.

A matemática financeira a principio assim como todos os estudos relacionados a matérias de exatas, nos trás receios e medos em seus desafios. No entanto ao conhecermos um pouco mais dos conceitos e benefícios que nos trás no dia a dia, podemos apreciar a extrema importância e os benefícios a nós oferecido por meio de suas fórmulas. Desde ao financiamento para pessoas físicas ou jurídicas, empréstimos, crédito direto entre outras transações financeiras.

O uso das técnicas da matemática financeira nos permite conhecer o custo e o retorno das operações, o que nos permite tomar conhecimento concreto para programarmos a vida financeira das organizações ou de pessoas físicas.

A Calculadora cientifica HP 12C, foi desenvolvida em 1981 pela empresa Hewlett-Packard, com o intuito de facilitar os cálculos de juros simples, compostos, amortizações, valores presente e futuro, taxas de retorno, fluxos de caixa e porcentagem.

Sabemos que seu poder de precisão está diretamente vinculado ao usuário da máquina, pois para manuseá-la é necessário o conhecimento sobre as fórmulas e seu passo a passo.

Quando e obtido o conhecimento, sem dúvidas a resolução dos cálculos financeiros na área de administração será assertiva.

Em sala de aula aprendemos constantemente que ela nos auxiliará nos estudos na faculdade como também no decorrer da carreira profissional e contabilidade pessoal, uma vez que nos facilita a alcançar os resultados com agilidade e precisão

1.2 EXERCÍCIO ETAPA 1

1.2.1 CASO A (Errado / Certo / Errado = 3)

- Vestido Terno e Sapatos » 12x sem juros de R$ 256,25 – total R$3.075,00

- Buffet » R$ 10.586,00

25% no ato – R$ 2.646,50 (casal já dispunha do valor)

75% 1 mês depois R$ 7.939,50 - Empréstimo Amigo

- Empréstimo do Amigo » PV = 7.939,50 / n = 10 meses / FV = 10.000,00 / I = ?

- Empréstimo Banco demais custos » PV 6.893,17 / n = 10 dias / i – 7,81% a.m. (0,260333 % a/d.)

I – O Valor pago por Marcelo e Ana para realização do casamento foi de R$ 19.968,17

FALSO – o valor correto foi:

Vestido / Terno / Sapatos 3.075,00

25% - entrada do Buffet 2.646,50

Empréstimo do Amigo 10.000,00

Empréstimo do Banco demais custos 7.074,74

TOTAL R$ 22.796,24

II – A taxa efetiva de remuneração de empréstimo concedido pelo amigo de Marcelo e Ana foi de 2.3342% ao mês

CORRETO - FV = PV (1 + i)n

10.000,00 = 7.939,50 (1 + i )10 » 10.000/7.939,50 – (1+i)10 » 1.2595 = (1+i)10

1+ i = 1.25951/10 » 1+ i = 1.25950.10 » 1+ i = 1.0233 » i = 1,0233 -1

i = 0,0233 x100 » i = 2,3342%

HP 12C

F CLX

7.939,50 PV

10.000,00 CHS FV

10 n

i

i = 2,3342 %

III – O juro do cheque especial cobrado pelo banco em 10 dias, referente ao valor emprestado de R$ 6.893,17, foi de R$ 358,91.

FALSO – o valor correto foi:

FV = PV (1 + i)n » FV = 6.893,17 (1 + 0,002603)10

HP 12C

F CLX

6.893,17 PV

10 N

0,260333 i

FV

FV = R$ 7.074,74

Logo: FV = PV –J » 7.074,74 = 6.893,17 – J » J = 181,57

1.2.2 CASO B – (errado = 1)

Marcelo e Ana pagariam mais juros se, em vez de utilizar o cheque especial disponibilizado pelo banco no pagamento de R$ 6.893,17, o casal tivesse optado por emprestar de seu amigo a mesma quantia a uma taxa de juros compostos de 7,81% ao mês, pelo mesmo período de 10 dias de utilização

FALSO - Se Marcelo e Ana fizessem o empréstimo com o amigo nas mesmas condições (valor, taxa e tempo), eles pagariam o mesmo valor que pagaram para o banco, nem mais nem menos.

2. ETAPA 2

2.1 TEXTO DISSERTATIVO – FUNDAMENTOS DA MATEMÁTICA FINANCEIRA

De acordo com o autor Gimenes (2006), entendem-se como sequência de pagamentos uniformes os pagamentos de parcelas iguais e consecutivas. Esta sequência pode assumir duas formas, sendo elas postecipados e antecipados:

SEQUÊNCIA DE PAGAMENTOS UNIFORMES POSTECIPADOS: Quando o primeiro pagamento ocorre após, ou ao final do primeiro período. Utiliza-se a seguinte fórmula para calculo do valor das prestações:

PMT=PV.[(i .〖(1+i)〗^n)/(〖(1+i)〗^n- 1)]

Exemplo: Maria decide comprar um guarda roupa no valor de R$ 3.000,00 no carnê. A loja cobra uma taxa de juros de 10% ao mês. Ela irá pagar em 6 parcelas iguais (0 + 6). Com essas informações deve-se determinar o valor de cada parcela.

Coleta de dados Terminologia

Financiamento: R$ 3.000,00 Pv = 3.000,00

Parcelas: 6 (0 + 6) n = 6

Taxa de juros: 10% i = 0,10

Valor das prestações: ? PMT= ?

Diagrama:

PMT=PV.[(i .〖(1+i)〗^n)/(〖(1+i)〗^n- 1)]

PMT=3.000 .[(0,10.〖(1+0,10)〗^6)/(〖(1+0,10)〗^6- 1)]

PMT=688,82