Portifolio Adm 2013

INTRODUÇÃO

Neste trabalho demonstraremos a importância do fluxo de caixa que é poder fazer uma analise da liquidez da empresa, identificar fatores e prever futuros problemas de caixa; o custo de oportunidade é fundamental em qualquer operação econômica, abordaremos também um pouco sobre tributos mostrando a diferença entre impostos, contribuição e taxa.

Em uma pesquisa de campo verifico quais são os principais controle que os empresários local utilizam.

RECEBIMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

A VISTA 5.904,00 6.268,80 6.498,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

COM 30 DIAS 8.565,20 9.643,20 10.239,04 10.614,87 12.068,70 10.509,03

COM 60 DIAS 4.503,87 3.670,80 4.132,80 4.388,16 4.549,23 5.172,30

EM CARTEIRA 4.750,00 890,00

EMPRESTIMOS + JUROS 3445,44

TOTAL 23.723,07 20.472,80 20.870,74 22.392,03 23.052,03 20.925,33

PAGAMENTOS

FORNECEDORES 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00

ALUGUEL 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

COMISSÕES R$ 810,00 R$ 650,00 R$ 905,00 R$ 1.683,00 R$ 850,00 R$ 932,00

PUBLICIDADE R$ 810,00 R$ 650,00 R$ 905,00 R$ 1.683,00 R$ 850,00 R$ 932,00

DESPESAS ADM R$ 1.590,00 R$ 1.800,00 R$ 2.380,00 R$ 2.677,00 R$ 1.780,00 R$ 1.034,13

HONORARIOS

PGO EMPRESTIMOS R$ 2.123,00 R$ 2.089,00

IMPOSTOS R$ 541,20 R$ 574,64 R$ 595,73 R$ 677,32 R$ 589,89 R$ 480,70

INVESTIMENTOS 10.000,00 15.000,00

JUROS S/ EMPRESTIMO 164,07

TOTAL 10.921,20 15.530,64 19.094.73 21.085,32 21.385,89 24.206,70

SALDO ANTERIOR 23.723,07 20.472,80 20.870,74 22.392,03 23.052,03 24.206,70

SALDO FINAL 12.801,87 4.942,16 1.776.01 1.306,71 1.666,14 -

Fluxo de caixa possibilita à empresa uma visão ampla de suas finanças a fim de analisar os fatos ocorridos para a tomada de decisões, bem como proporcionar a empresa Meta Soluções em Moveis Planejados LTDA à possibilidade de projetar suas finanças para o futuro, proporcionando aos diretores a capacidade de realizar a execução de aplicações ou recursos com a maior vantagem possível.

Custo de oportunidade se refere a uma possível perda de rendimento pela opção por uma determinada alternativa em dano de outra. Seu calculo pode ser feito em função da diferença de resultado entre duas alternativas: a que de fato se concretizou e a que teria se concretizado caso a opção tivesse sido diferente. Para se analisar esta diferença é preciso considerar as possíveis receitas e custos das duas alternativas, um bom exemplo o prédio onde se localiza a empresa Meta Soluções pode ser alugado e render mais dinheiro do que rende com o funcionamento da empresa.

Já com relação ao orçamento empresarial é uma ferramenta muito importante para o sucesso de qualquer industria; e podem ser divididos em: orçamento de vendas, orçamento de produção, orçamento de custo de produção, orçamento de custos administrativos e com vendas, orçamento de outro itens(demonstrativo de resultados), orçamento de capital e orçamento de caixa.

Um dos pontos mais importantes do orçamento empresarial é a previsão de vendas, que deve ser iniciada pela a analise dos aspectos internos e externos da organização. Internamente deve ser cuidadosamente levantado se a industria te uma capacidade produtiva que atenda às suas metas de vendas, analisando se a mão de obra está qualificada para atingir a produtividade na qualidade pretendida e, por fim, se a estrutura administrativa