Portifolio Individual

SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO 3

2 FLUXO DE CAIXA PROJETADO 4

3 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA 5

4 RELATÓRIO DE CONSULTORIA 6

5 REGIONALIZANDO ............................................................................................. 7

6 CONCLUSÃO 9

REFERÊNCIAS 10

1 INTRODUÇÃO

Essa atividade tem como objetivo relatar os serviços solicitados pela empresa indústria Kitchen – Cozinhas Planejadas Ltda., no qual foi feito um fluxo de caixa projetado de acordo com as informações colhidas na empresa, um serviço de consultoria financeira e uma pesquisa de campo sobre os tipos de controles financeiros. O planejamento é um processo construtivo onde qualquer negócio, qualquer estabelecimento deve-se adequar nesse processo. As principais etapas para uma empresa elaborar o orçamento empresarial são: orçamento de vendas, orçamento de produção ou fabricação, orçamento dos custos de matéria-prima, orçamento dos custos de mão de obra direta, orçamento dos custos indiretos de fabricação, despesas de vendas e administrativas, projeção dos financeiros. A sobrevivência das empresas e organizações depende significantemente de planejamentos.

2 FLUXO DE CAIXA PROJETADO

O objetivo do fluxo de caixa projetado é assegurar recursos monetários suficientes para atender às operações da empresa estabelecidas nas outras peças orçamentárias. Pode ajudar a empresa a equilibrar o caixa, identificando deficiências de recursos monetários com antecedência como também estimar os excessos de recursos.

FLUXO DE CAIXA PROJETADO

Indústria Kitchen – Cozinhas Planejadas Ltda.

RECEBIMENTOS JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO

A VISTA 6.494,40 6.895,68 7.148,79 8.127,90 7.077,51 5.768,40

COM 30 DIAS 10.607,52 11.262,94 11.676,36 13.275,57 11.559,93

COM 60 DIAS 4.546,08 4.826,98 5.004,15 5.689,53

EM CARTEIRA 5.225,00 979,00

EMPRESTIMOS + JUROS 5.787,01

TOTAL 11.719,40 18.482,20 22.957,81 24.631,23 25.357,23 28.804,87

PAGAMENTOS

FORNECEDORES 3.575,00 6.559,30 7.469,00 8.761,50 1.738,00 1.856,80

FOLHA DE PAGAMENTO 2.717,00 2.552,00 4.378,00 5.115,00 4.384,60 2.629,00

ALUGUEL 1.595,00 1.595,00 1.595,00 1.925,00 1.925,00 1.925,00

COMISSÕES 534,60 429,00 597,30 1.110,78 561,00 615,12

PUBLICIDADE 356,40 286,00 398,20 740,52 374,00 410,08

DESPESAS ADM 1.749,00 1.980,00 2.618,00 2.945,00 1.958,00 1.137,00

HONORARIOS 2.420,00 2.420,00 2.420,00 3.520,00 3.520,00 3.520,00

PG EMPRESTIMOS 2.335,30 2.297,90

IMPOSTOS 443,00 508,00 501,00 411,00 391,00 528,00

INVESTIMENTOS 11.000,00 16.500,00

JUROS S/ EMPRESTIMO 289,35

TOTAL 13.390,00 18.664,60 22.274,40 24.528,80 25.851,60 29.410,35

SALDO ANTERIOR 2.167,00 496,40 314,00 997,41 1.099,85 605,48

SALDO FINAL 496,40 314,00 997,41 1.099,85 605,48 0,00

3 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA

Essa ferramenta é de grande importância para a empresa, pois é com ela que há a demonstração de todas as suas operações financeiras até então realizadas, permitindo, assim, uma melhor análise e possíveis tomadas de decisões no que se refere à aplicações dos recursos financeiros que possui. Com essa demonstração é possível identificar toda a origem do dinheiro que passou a compor o caixa da empresa num determinado período.

DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA

Indústria Kitchen – Cozinhas Planejadas Ltda.

I - ATIVIDADES OPERACIONAIS

(+) Recebimento de clientes 126.165,74

(-) Pagamento de fornecedor 29.959,60

(-) Pagamento de despesas 68.955,60

(-) Pagamentos de impostos sobre vendas 2.782,00

(-) Pagamento de Imposto de Renda e Contribuição Social

(-) Pagamento de Juros 289,35

(=) Caixa líquido atividades operacionais 24.179,19

II- ATIVIDADES DE INVESTIMENTO

(-) Aquisições de novos Investimentos/Imobilizado 27.500,00