Trabalho Administração

Setembro R$ 19.680,00

Outubro R$ 20.896,00

Novembro R$ 21.663,00

Dezembro R$ 24.630,00

Curso de Graduação em Administração

PRODUÇÃO TEXTUAL INTERDISCIPLINAR INDIVIDUAL

TEMA: FINANÇAS EMPRESARIAIS – 4º SEMESTRE

OBJETIVOS:

Desenvolver habilidades na elaboração de um fluxo de caixa, demonstrando sua

utilidade e a utilização dos dados empresarias para a gestão financeira, possibilitando,

portanto, um maior aprendizado para exercer a função financeira de uma empresa.

ATENÇÃO: Antes de você verificar os conteúdos a serem contemplados em sua

produção textual, leia o texto a seguir que servirá de contexto para a elaboração da

produção textual:

INFORMAÇÕES:

A industrial Meta Soluções em Móveis Planejados Ltda., iniciou suas

atividades em 01/08/2013, com a produção de móveis planejados.

A empresa possui dentro da sua atividade operacional dois

departamento de produtivos: Corte e Montagem. Já as atividades de apoio à produção

ocorrem em dois departamentos auxiliares: Almoxarifado e Manutenção.

Os dados financeiros e operacionais projetados pelos sócios para os

próximos 6 meses são:

a) Faturamento no período:

Setembro R$ 1.450,00

Outubro R$ 1.450,00

Novembro R$ 1.450,00

Curso de Graduação em Administração

Janeiro R$ 21.447,00

Fevereiro R$ 17.480,00

Total R$ 125.796,00

Informações complementares: 30% das vendas são realizadas à vista

e 70% a prazo. Das vendas a prazo, 70% são recebidas com 30 dias e 30 % com 60 dias.

b) Compras no período:

O departamento de compras da empresa nos informa que o valor a

ser pago à fornecedores por operações comerciais no período será de:

c) Folha de Pagamento

O departamento pessoal comunica que a folha de pagamento e

encargos sociais nos meses será:

d) Despesas de Aluguel

O contrato de locação do imóvel prevê como despesa de aluguel, a

serem desembolsados no período, os seguintes valores:

Curso de Graduação em Administração

Dezembro R$ 1.750,00

Janeiro R$ 1.750,00

Fevereiro R$ 1.750,00

e) Comissões e Publicidade

O departamento de vendas indica que a empresa deverá efetuar os

seguintes desembolsos em comissões e publicidade (na proporção de 60% e 40%)

respectivamente:

f) Despesas Administrativas

O setor administrativo e de serviços gerais comunica que as despesas

administrativas e gerais no período serão:

g) Retirada Pró-Labore

Os pró-labores da direção, no período, serão iguais a R$ 2.200,00 nos

três primeiros meses e R$ 3.200,00 nos demais.

Curso de Graduação em Administração

h) O saldo inicial de caixa é de R$ 1.970,00 e a área financeira prevê

liquidar o empréstimo financeiro assumido em meses anteriores, nos seguintes

valores, já com encargos financeiros:

i) O recebimento de duplicatas em carteira (balcão), de vendas de

meses anteriores, será:

j) Tributação

Impostos devidos no período:

A empresa planeja investir, no mês de janeiro, em uma máquina para

o seu setor de produção, no valor de $ 25.000,00, para pagamento em duas parcelas,

sendo uma à vista no valor de $ 10.000,00 e o restante com 30 dias.

Não podendo passar períodos com saldos negativos, a empresa

deverá buscar recursos no mercado. Para suprir as necessidades eventuais de caixa, a

empresa possui uma linha de crédito