Fluxo De Caixa

SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO..........................................................................................................4

2 DESENVOLVIMENTO..............................................................................................5

2.1 FLUXO DE CAIXA.................................................................................................6

2.2 TIPO DE CONTROLES FINANCEIROS UTILIZADOS NA REGIAO.....................9

3 CONCLUSAO.........................................................................................................11

REFERÊNCIAS..........................................................................................................12

1 INTRODUÇÃO

Com a globalização e desenvolvimento das sociedades e dos mercados, um planejamento e organização física das empresas é muito importante. Porem a área de administração financeira e empresarial é essencial, assim como a relação entre as empresas e o Estado. Neste trabalho serão abordados pontos que trabalham a área financeira das empresas, com a sua relação com o governo, apresentando e explicando as principais questões relacionadas a orçamento empresarial, payback descontado, tributos, competência tributaria, mercado de capitais, os controles financeiros mais utilizados na região, além de um fluxo de caixa da Indústria Meta Soluções em Moveis Planejados Ltda, completo e explicativo de um período de 6 meses.

2 DESENVOLVIMENTO

Abaixo um demonstrativo de fluxo de caixa da empresa Meta Soluções, completo do período de setembro a fevereiro.

RECEBIMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

A VISTA 5.904,00 6.268,80 6.498,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

COM 30 DIAS 9.643,20 10.239,04 10.614,87 12.068,70 10.509,03

COM 60 DIAS 4.132,80 4.388,16 4.549,23 5.172,30

EM CARTEIRA 4.750,00 890,00

EMPRESTIMOS + JUROS 5.263,16

TOTAL 10.654,00 16.802,00 20.870,74 22.392,03 23.052,03 26.188,49

PAGAMENTOS

FORNECEDORES 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00

ALUGUEL 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

COMISSÕES 486,00 390,00 543,00 1.009,80 510,00 559,20

PUBLICIDADE 324,00 260,00 362,00 673,20 340,00 372,80

DESPESAS ADM 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13

HONORARIOS 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00

PGO EMPRESTIMOS 2.123,00 2.089,00

IMPOSTOS 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00

INVESTIMENTOS 10.000,00 15.000,00

JUROS S/ EMPRESTIMO 263,16

TOTAL 12.173,00 16.968,00 20.250,00 22.299,00 23.502,00 26.737,29

SALDO ANTERIOR 1.970,00 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80

SALDO FINAL 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80 - 0,00

A empresa fechou o seu caixa em seis meses com saldo zerado, tendo realizado um empréstimo, mas sem fecha em caixa negativo.

2.1 FLUXO DE CAIXA

Uma empresa sendo ela grande ou pequena tem inúmeras relações com bancos e governos e ate mesmo a sua base de organização financeira individual, como o fluxo de caixa.

O fluxo de Caixa é uma importante ferramenta para a organização e equilíbrio financeiro de uma empresa. Refere-se ao montante do caixa recebido e gasto por uma empresa durante um período de tempo definido, algumas vezes ligado a um projeto específico. É nele que são lançados todos os gastos e lucros da empresa, recebimentos, pagamentos, dividas, todos os valores que levam a um controle de financeiro.

Em uma empresa existem dois tipos de fluxos: de saída, que representa as saídas de capital, relacionado às despesas de investimento, e também o de entrada, que é o resultado do investimento. Valor que equilibra com as saídas e traduz-se num aumento de vendas ou representa uma redução de custo de produção, etc.

O fluxo de caixa permite a análise da geração dos meios financeiros e da sua utilização, num determinado período de tempo. Na contabilidade, uma projeção de fluxo de caixa demonstra todos os pagamentos e recebimentos esperados em um determinado período de tempo, podendo ser um dia, um mês ou ate um ano. O controlador de fluxo de caixa necessita de uma visão geral sobre todas as funções da empresa para manter um bom demonstrativo, como: pagamento, recebimentos, compra de matéria-prima, compras de materiais secundários, salários e outros, pois é necessário prever