Móveis Colônias Ltda

A empresa Móveis Colônias Ltda., opera no ramo de indústria e comércio de móveis, por intermédio de franquias/representantes, que possuem a finalidade de elevar a capilaridade na distribuição de produtos e está iniciando o Planejamento Orçamentário e Financeiro para o próximo exercício.

O departamento comercial projetou as seguintes informações a respeito das metas de faturamento a serem conquistadas para o próximo ano.

MESES Faturamento - R$

Jan 2.633.364

Fev 2.671.366

Mar 2.711.648

Abr 2.754.347

Mai 2.799.608

Jun 2.847.584

Jul 2.898.439

Ago 2.952.346

Set 3.009.486

Out 3.070.055

Nov 3.134.259

Dez 3.202.314

Diante destas informações, a área de Planejamento e Controle de Operações, ficou responsável pela realização de Pesquisa Operacional, com a finalidade de balizar os investimentos em insumos produtivos, bens de capital (máquinas e equipamentos), sistemas de TI entre outros.

O primeiro passo realizado pelo departamento foi na apuração das variáveis que podem afetar o faturamento empresarial e utilizou-se de ferramentas estatísticas para prever as demais metas. Calcule:

MESES Faturamento - R$ CLIENTES ATIVOS CLIENTES NOVOS FRANQUIAS EM OPERAÇÃO

Jan 2.633.364

Fev 2.671.366

Mar 2.711.648

Abr 2.754.347

Mai 2.799.608

Jun 2.847.584

Jul 2.898.439

Ago 2.952.346

Set 3.009.486

Out 3.070.055

Nov 3.134.259

Dez 3.202.314

FUNÇÃO LINEAR Y = 234,39x – 234.900 Y = 1.309,9x - 33 Y = 19.099x + 189.654

A célula que foi estudada corresponde a produção de mesas para escritório do modelo Alfa. Cada mesa do modelo Alfa é comercializada por R$ 900,00. Calcule as quantidades a serem vendidas.

MESES Faturamento - R$ QUANTIDADE VENDAS

Jan 2.633.364

Fev 2.671.366

Mar 2.711.648

Abr 2.754.347

Mai 2.799.608

Jun 2.847.584

Jul 2.898.439

Ago 2.952.346

Set 3.009.486

Out 3.070.055

Nov 3.134.259

Dez 3.202.314

PREÇO UNITÁRIO - R$ 900,00

ESTRUTURA DE FABRICAÇÃO - UNITÁRIO

COD Matéria-prima Quantidade Custo R$ Custo total

100 MADEIRA - MDF 4,000000 86,00

110 COLA 2,000000 2,30

120 PARAFUSOS N° 1 4,000000 0,25

130 PARAFUSOS N° 2 16,000000 0,18

140 FITA COLANTE 6,000000 12,60

150 BASE EM AÇO INOX 1,000000 156,20

TOTAL 33,00000

COD EMBALAGEM Quantidade Custo R$ Custo total

200 ISOPOR 1 2,50

210 CAIXA PAPAELÃO 1 15,60

220 PLÁSTICO BOLHA 1 1,00

230 FITA ADESIVA 1 2,45

240 EMBALAGENS SECUNDÁRIAS 4 6,80

Total

CUSTO VARIÁVEL DE FABRICAÇÃO

Após o levantamento e conclusão dos custos variáveis de produção, o setor responsável por realizar Pesquisa Operacional apurou a nova política de estoques de produtos acabados.

GESTÃO DE PRODUÇÃO E ESTOQUES - UNIDADES

MESES ESTOQUE INICIAL VENDAS ESTOQUE FINAL PRODUÇÃO

Jan 320

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

ESTOQUE FINAL DE 45% PREVISÃO DE VENDAS PRÓXIMO MÊS

ESTOQUE FINAL EM DEZEMBRO DE 1.601 UNIDADES

Com base no volume de vendas esperado e política de estoques de segurança, foram apresentados os quadros de requisição de compras para cada um dos insumos fabris. Calcule a necessidade de compras a serem realizadas mensalmente.

NECESSIDADE DE COMPRAS - PRODUÇÃO

QTDE TOTAL

3.942 2.988 3.034 3.083 3.135 3.189 3.247 3.309 3.374 3.443 3.517 3.558