Orçamento de fluxo de caixa

SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO 3

2 Orçamento de fluxo de caixa 4

2.1 Orçamentos 6

3 Trabalho de campo 11

4 CONCLUSÃO 14

REFERÊNCIAS 15

1 INTRODUÇÃO

O principal beneficio que a implementaçãodo orçamento traz é uma maior segurança nas tomadas de decisões. Ele permite anteceder ações a serem executadas dentro de cenários e condições previamente estabelecidos. O orçamento facilita a delegação de poderes, e a definição das respectivas metas financeiras a serem atingidas. Ele, também, dá identificação clara e rápida dos pontos de deficienciae ineficiência de desempenho dos setores da empresa. Ele permite maior racionalidade na utilização dos recursos, ajustando as atividades prioritárias. Fazer orçamento, realmente, é a base da gestão de negócios.

2 ORÇAMENTO DE FLUXO DE CAIXA

Orçamento de Fluxo de Caixa

Receitas Setembro Outubro Novembro Dezembro Janeiro Fevereiro Março Abril

Vendas – Setembro R$ 5.904,00 R$ 9.643,20 R$ 4.132,80

Vendas – Outubro R$ 6.268,80 R$ 10.239,04 R$ 4.388,16

Vendas – Novembro R$ 6.498,90 R$ 10.614,87 R$ 4.549,23

Vendas – Dezembro R$ 7.389,00 R$ 12.068,70 R$ 5.172,30

Vendas – Janeiro R$ 6.434,10 R$ 10.509,03 R$ 4.503,87

Vendas – Fevereiro R$ 5.244,00 R$ 8.565,20 R$ 3.670,80

Total R$ 5.904,00 R$ 15.912,00 R$ 20.870,74 R$ 22.392,03 R$ 23.052,03 R$ 20.925,33 R$ 13.069,07 R$ 3.670,80

Orçamento de Fluxo de Caixa

Setembro Outubro Novembro Dezembro Janeiro Fevereiro Março Abril

Saldo Inicial R$ 2.561,00 R$ 1.238,00 R$ 4.625,00 R$ 30.120,74 R$ 82.633,51 R$ 188.319,05 R$ 397.563,43 R$ 808.195,93

Entradas

Vendas R$ 5.904,00 R$ 15.912,00 R$ 25.495,74 R$ 52.512,77 R$ 105.685,54 R$ 209.244,38 R$ 410.632,50 R$ 3.670,80

Total em Caixa R$ 8.465,00 R$ 17.150,00 R$ 30.120,74 R$ 82.633,51 R$ 188.319,05 R$ 397.563,43 R$ 808.195,93 R$ 811.866,73

Saídas

Fornecedores R$ 3.250,00 R$ 5.963,00 R$ 6.790,00 R$ 7.965,00 R$ 1.580,00 R$ 1.688,00

Aluguéis R$ 1.450,00 R$ 1.450,00 R$ 1.450,00 R$ 1.750,00 R$ 1.750,00 R$ 1.750,00

Comissões e Publicidade R$ 810,00 R$ 650,00 R$ 905,00 R$ 1.683,00 R$ 850,00 R$ 932,00

Despesas Administrativas R$ 1.590,00 R$ 1.800,00 R$ 2.380,00 R$ 2.677,00 R$ 1.780,00 R$ 1.034,13

Retirada Pró-Labore R$ 2.200,00 R$ 2.200,00 R$ 2.200,00 R$ 3.200,00 R$ 3.200,00 R$ 3.200,00

Tributação R$ 403,00 R$ 462,00 R$ 456,00 R$ 374,00 R$ 356,00 R$ 480,00

Total de Saídas R$ 9.703,00 R$ 12.525,00 R$ 14.181,00 R$ 17.649,00 R$ 9.516,00 R$ 9.084,13

Saldo Final -R$ 1.238,00 R$ 4.625,00 R$ 15.939,74 R$ 64.984,51 R$ 178.803,05 R$ 388.479,30

Fluxo de Caixa Projetado

Contas a Receber - Vendas à Vista

R$ TOTAL Setembro Outubro Novembro Dezembro Janeiro Fevereiro

Setembro R$ 5.904,00 R$ 5.904,00

Outubro R$ 6.268,20 R$ 6.268,20

Novembro R$ 6.498,90 R$ 6.498,90

Dezembro R$ 7.389,00 R$ 7.389,00

Janeiro R$ 6.434,10 R$ 6.434,10

Fevereiro R$ 5.244,00 R$ 5.244,00

Fluxo de Caixa Projetado

Contas a Pagar - Fornecedores

R$ TOTAL Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro Janeiro Fevereiro

Agosto R$ 150.000,00 R$ 150.000,00

Setembro R$ 3.250,00 R$ 3.250,00

Outubro R$ 5.963,00 R$ 5.963,00

Novembro R$ 6.790,00 R$ 6.790,00

Dezembro R$ 7.965,00 R$ 7.965,00

Janeiro R$ 1.580,00 R$ 1.580,00

Fevereiro R$ 1.688,00 R$ 1.688,00

Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro Janeiro Fevereiro Março

Saldo Inicial de Caixa R$ 1.970,00 R$ 5.904,00 R$ 15.912,00 R$ 20.870,74 R$ 22.392,03 R$ 23.052,03