Plano De Negocio

UNIVERSIDADE ANHANGUERA-UNIDERP

Centro de Educação à Distância

Pólo Escola LGU – FERNANDO CORREIA DA COSTA

Curso: Ciências Contábeis

EMPREENDEDORISMO

Antonio Carlos Thomaz Junior 434120

Evaldo Dias da Cruz Junior 418288

Ivan Correa da Silva 439293

Laudicei Rodrigues da Silva 427581

Marciano Rodrigues Moraes Junior 406510

DONÃNA PÃES, DOCES E SALGADOS LTDA

Professor/Distância: Ivania Ferreira Vaz

Tutora/Presencial: João Belizario da Silva

Cuiabá/MT

ABRIL. 2013.

SUMÁRIO

SUMÁRIO EXECUTIVO

1.0 – APRESENTAÇÃO ------------------------------------------------------------------------------04

1.1 – NOSSA MISSÃO------------------------------------------------------------------------04

1.2 – NOSSA VISÃO -------------------------------------------------------------------------04

1.3 – ANÁLISE DE MERCADO--------------------------------------------------------------05

1.4 – LOCALIZAÇÃO-- -----------------------------------------------------------------------06

1.5 – EQUIPE TÉCNICA E OPERACIONAL --------------------------------------------06

2.0 – CAPITAL E INVESTIMENTO---------------------------------------------------------------06

2.1-INVESTIMENTO FIXO ------------------------------------------------------------------07

2.2- MÃO DE OBRA DIRETA DA PRODUÇÃO ----------------------------------------07

2.3 – CUSTOS FIXOS --------------------------------------------------------------------------08

2.4 – CUSTO DE FABRICAÇÃO ----------------------------------------------------------- 10

2.5 – INVESTIMENTO INICIAL POR SÓCIO ----------------------------------------- 11

2.6- ESTIMATIVA MENSAL DA EMPRESA ------------------------------------------ 11

2.7 – INVESTIMENTO INICIAL ---------------------------------------------------------- 12

2.8 – FLUXO DE CAIXA --------------------------------------------------------------------- 13

3.0 – ESTRATÉGIA DE MARKETING-----------------------------------------------------------14

4.0 – ROTEIRO EXECUTIVO DO PLANO DE NEGÓCIO--------------------------------- 14

5.0 – CONSIDERAÇÕES FINAIS------------------------------------------------------------------15

6.0 – ANEXO 01 – Conhecendo o conceito de Empreendedorismo--------------------------16

7.0 – ANEXO 02 – Identificando oportunidade de negócio -----------------------------------17

1.0 – APRESENTAÇÃO

1.1-NOSSA MISSÃO

“Expressar cuidado e respeito aos clientes, na região em que estiver atuando, com o oferecimento dos nossos produtos alimentícios e serviços, promovendo mudanças de conceitos e estabelecendo padrões de qualidade mais elevados”.

Sendo assim, nossa declaração de missão é capaz de responder às perguntas que a consolida:

* O que a empresa pretende fazer como negócio? Produtos alimentícios e

Serviços

* Para quem deve fazer? Para os clientes

* Para quê deve fazer? Ajudar a sociedade

* Como deve fazer? Expressando cuidados e respeito

* Onde deve fazer? Na região de atuação

* Qual responsabilidade social deve ter? Promover mudança de conceito

1.2- NOSSA VISÃO:

Nosso negócio é promover o respeito ao ser humano, tanto do ponto de vista físico como mental, atendendo a sua mais básica necessidade que é alimentação. Todas as nossas ações serão norteadas por tal objetivo.

1.2.1- Melhores produtos:

Trabalharemos sempre com matéria prima de primeira qualidade com o intuito de manter a qualidade e procedência dos produtos que produzimos.

1.2.2- Tomada de preço.

Trabalharemos sempre com sistema de compra fechada principalmente do insumo farinha de trigo que é nossa principal matéria prima, procurando assim diminuir nosso custo nesse insumo tão importante para nossa produção.

1.2.3- Curso de Panificação e Confeitaria:

Ofereceremos curso gratuito para a comunidade com a intenção de nos inserirmos na sociedade de forma produtiva e benéfica, pensando não só em nossa organização, mas também no bem estar das pessoas.

1.2.4- Serviço de entrega (Delivery):

Nosso plano de logística é arrojado, buscando sempre o pronto atendimento de nossos clientes, em tempo hábil para satisfazer suas necessidades

1.3 – ANÁLISE DE MERCADO

No Brasil, segundo a ABIP – Associação Brasileira da Indústria de Panificação, existem 53 mil padarias. A panificação esta entre os maiores seguimentos industriais no pais. A maior concentração está na região Sudeste com 41% do total seguido do Nordeste com 26%, o Sul com 21%, Centro-Oeste com 7% e finalmente a região Norte com 5%.

Em 2012 as vendas de produção própria 54,5 % sendo a maior parte do volume de faturamento que atinge R$ 39,2 bilhões.

Embora as padarias representem 85% do canal de vendas, e atendendo a mais de 40 milhões de pessoas diariamente, enfrenta um grande desafio que é a concorrência dos supermercados e a falta de mão de obra qualificada..

1.4 - LOCALIZAÇÃO

Nosso estabelecimento esta situado no prédio comercial, com o devido nome DONÃNA PÃES, DOCES E SALGADO, na Avenida Doutor Meirelles, n° 1305, Tijucal Setor 2, na cidade de Cuiabá - Mato Grosso, telefone comercial 65 3665,7048, e-mail: [e-mail].

1.5 – EQUIPE TÉCNICA E OPERACIONAL

A equipe da DONÃNA PÃES, DOCES E SALGADOS é composta por:

Antonio Carlos Thomaz Junior, Técnico em gestão empresarial.

Evaldo Dias da Cruz Junior,.Nutricionista, técnico em panificação e confeitaria.

Ivan Correa da Silva, Administrador de Empresas

Laudicei Rodrigues da Silva, Técnico em Contabilidade

Marciano Rodrigues,. Técnico em nutrição e dietética.

2.0 – PLANO FINANCEIRO

2.1- Investimento Fixo

Quadro 1 Desmonstrativo Investimento Fixo

Discriminação Valor % do total

1 Maquinas e Equipamentos R$ 40.000,00 39

2 Instalações R$ 20.000,00 20

3 Móveis e Utensílios R$ 10.000,00 10

4 Informática R$ 5.000,00 5

5 Veículos R$ 15.000,00 15

6 Estudos e Projetos R$ 2.000,00 2

7 Gastos Pré – Operacionais R$ 1.000,00 1

Soma R$ 93.000,00 91

Reserva Técnica (10%) R$ 9.300,00 9

Total de Investimentos Fixo R$ 102.300,00 100

2.2- Mão de Obra Direta com Produção

Por se tratar de uma padaria, onde se vendem produtos por ela fabricados e também se revendem produtos adquiridos de outros, separamos para efeito de coerência de cálculo, a mão de obra direta envolvida com a produção (fabricação) da mão de obra envolvida com o atendimento de venda (balcão) com seus respectivos encargos conforme planilhas abaixo:

Quadro 2 Mão de Obra Direta com Produção

item Discriminação Qtde Valor Total

1 Padeiros 2 R$ 1.200,00 R$ 2.400,00

2 Auxiliar de Padeiro 2 R$ 860,00 R$ 1.720,00

3 Confeiteiro 1 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00

4 Auxiliar de Confeiteiro 1 R$ 860,00 R$ 860,00

5 Salgadeiro 1 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00

6 Auxiliar de Salgadeiro 1 R$ 860,00 R$ 860,00

Soma R$ 8.240,00

Encargos Sociais

INSS R$ 1.360,00

FGTS R$ 680,00

13º SALARIO R$ 952,00

FÉRIAS R$ 952,00

FALTAS R$ 340,00

AUXILIO TRANSPORTE R$ 408,00

AUXILIO ALIMENTAÇÃO R$ 408,00

TOTAL DE ENCARGOS R$ 5.100,00

TOTAL R$ 11.900,00

Quadro 3 Mão de Obra Direta com Atendimento (Balcão)

item Discriminação Qtde Valor Total

1 Balconista tipo 1 3 R$ 800,00 R$ 2.400,00

2 Balconista tipo 2 3 R$ 678,00 R$ 2.034,00

3 Faxineiro 2 R$ 678,00 R$ 1.356,00

Soma R$ 5.790,00

Encargos Sociais

INSS R$ 780,00

FGTS R$ 560,00

13º SALARIO R$ 676,00

FÉRIAS R$ 676,00

FALTAS R$ 245,00

AUXILIO TRANSPORTE R$ 204,00

AUXILIO ALIMENTAÇÃO R$ 204,00

TOTAL DE ENCARGOS R$ 3.345,00

TOTAL R$ 9.135,00

2.3 – Custos Fixos

Custos fixos são aqueles que não variam (dentro dos limites), independentes do nível de atividade da empresa, ou seja, produzindo-se ou vendendo-se qualquer quantidade, os custos fixos existirão.

Quadro 4 Custo Fixo

item Discriminação Qtde Valor Valor Total

Pessoal Administrativo

1 Caixa 4 678 R$ 2.712,00 R$ 10.848,00

2 Gerente / Vend. Externo 1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00

3 Auxiliar Adm/ Motorista 1 R$ 760,00 R$ 760,00

R$ 12.608,00

Encargos Sociais

INSS R$ 810,00

FGTS R$ 740,00

13º SALARIO R$ 718,00

FÉRIAS R$ 718,00

AUXILIO TRANSPORTE R$ 320,00

AUXILIO ALIMENTAÇÃO R$ 320,00

TOTAL DE ENCARGOS R$ 3.626,00

TOTAL R$ 16.234,00

Outras Despesas Qtde Valor Valor Total

Aluguel do Imóvel R$ 2.000,00

Despesas de Condominio R$ 180,00

Energia Elétrica R$ 450,00

Telefone R$ 300,00

Água R$ 1.500,00

Material de Limp e Conservação R$ 250,00

Material de Escritorio R$ 110,00

Pró-Labore 4 R$ 1.500,00 R$ 6.000,00

Honorários Contabeis R$ 578,00

Despesas com Veiculo R$ 300,00

Segurança Terceirizada R$ 600,00

Manutenção R$ 300,00

Depreciação R$ 420,00

Outras Despesas R$ 100,00

Soma R$ 8.588,00

Total R$ 24.822,00

2.3- CUSTO DA FABRICAÇÃO

Todos os itens fabricados deverão ter planilhas de custos a exemplo do que é apresentado aqui para o pão francês, este com finalidade ilustrativa.

Quadro 5 Custo de Fabricação

Custo Diário da Matéria Prima

Item Produto Quant. Em Kg Valor unitario Total

1 Farinha de Trigo 100 0,54 54

2 Sal 2 0,4 0,8

3 Açucar 0,5 0,5 0,25

4 Fermento 1 5 5

5 Melhoramentos 1 2,25 2,25

6 Agua 58 0 0

6 Energia Eletrica/GLP 70 0,5 35

Total gasto por Dia 97,3

Custo Unitário da Matéria Prima

Custo total da MP por dia Fabricação diária Custo unitário

97,3 2000 0,0487

Custo unitário da Mão de Obra direta com fabricação

Custo Rateado de Mão de Obra direta por mês Fabricação Mensal Custo unitário de Mão de Obra na Fabricação

1275,00 60000 0,0213

2.4- INVESTIMENTO INICIAL POR SÓCIO

Quadro 6 – Investimento Inicial por Sócio

Investimento por sócio Valor Total

Sócio 1 R$ 25.575,00

Sócio 2 R$ 25.575,00

Sócio 3 R$ 25.575,00

Sócio 4 R$ 25.575,00

Sócio 5 R$ 25.575,00

Total R$ 102.300,00

2.5-ESTIMATIVA DE FATURAMENTO MENSAL DA EMPRESA

Quadro 7 Receita Operacional

Grupo Discriminação Valor

1 Pães Fabricados 11.595,00

2 Confeitaria 13.923,00

3 Salgados 17.172,00

4 Frios 9.468,00

5 Enlatados 6.219,00

6 Sorvetes 6.040,00

7 Refrigerante 3.565,00

Total 67,983,00

Quadro 8 Resultado Operacionais

Item Discriminação Valor

1 Receita Operacional 67.983,00

2 Custos Variaveis

3 Custo Aquisição/fabricação 22.988,00

4 Mão de Obra direta com atendimento (balcão) 9.135,00

5 Custo de Comercialização 14.038,00

6 Soma 46.161,00

7 Custo Fixo 16.234,00

8 Custo Total 58.911,00

9 Lucro Operacional 9.072,00

10 IR 1.361,00

11 Lucro Liquido 7.711,00

2.6- INVESTIMENTO INICIAL

Esta planilha apresenta. Baseada nos cálculos das planilhas anteriores, o montante do investimento inicial necessário para viabilizar o empreendimento projetado.

Quadro 9 Investimento Inicial

Item Discriminação Valor

1 Investimento Fixo 102.300,00

2 Capital de Giro

Estoque inicial 22.988,00

Mão de Obra direta (fabricação e venda) 17.850,00

Custos Fixos 15.935,00

Despesas Promocionais 0,00

3 Soma 56.773,00

4 Diversos

Registro e Regularização 1.000,00

Divulgação e marketing 3.000,00

Outros custos 800

5 Soma 4.800,00

6 Sub Total 163.873,00

7 Reserva Técnica (10%) 16.387,00

Total 180.260,00

9 Taxa de Retorno 2,1 anos

2.7- FLUXO DE CAIXA

O fluxo de caixa é uma ferramenta adequada para um bom controle financeiro de curto prazo, ela acompanha as entradas e saídas de recursos financeiros no caixa da empresa. Serve para mostrar se a empresa tem dinheiro para pagas as suas contas, servindo também como uma ferramenta gerencial para a tomada de decisões.

Quadro 10 Fluxo de Caixa

Item Discriminação Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4

1 Saldo Inicial Capital de Giro -58.773,00 -49.062,00 -41.351,00 -33.640,00

Entradas

Receita de Vendas 67.983,00 67.983,00 67.983,00 67.983,00

Receitas Financeiras 0,00

Empréstimos 0,00

Outras Receitas 0,00

Total de Entradas 67.983,00 67.983,00 67.983,00 67.983,00

(-) Saidas

Compras a Vista 22.988,00 22.988,00 22.988,00 22.988,00

Compras a Prazo 0 0 0 0

Salários 3.400,00 3.400,00 3.400,00 3.400,00

Impostos e Taxas 2.550,00 2.550,00 2.550,00 2.550,00

Comissão sobre vendas 14.719,00 14.719,00 14.719,00 14.719,00

Salários 680 680 680 680

Custos Fixos 15.935,00 15.935,00 15.935,00 15.935,00

Total de Saidas 60.272,00 60.272,00 60.272,00 60.272,00

Fluxo de Caixa Liquido 7.711,00 7.711,00 7.711,00 7.711,00

Saldo Final do Caixa -49.062,00 -42.351,00 -33.640,00 -25.929,00

3.0 – ESTRATÉGIA DE MARKETING

Utilizaremos o que temos de melhor para conquistar o publico, nossos produtos, Serão oferecidos amostras grátis dos produtos fabricados pela DONÃNA PÃES DOCES E SALGADOS. Alem disso semanalmente serão oferecidas mesas de degustação; pequenos pedaços dos melhores produtos, para que os clientes experimentem. Adicionalmente será fornecido o nome do produto, para que o consumidor possa pedir por ele após prová-lo. Buscamos com isso buscar credibilidade e confiança por parte dos consumidores.

4.0- ROTEIRO EXECUTIVO DO PLANO DE NEGÓCIO

Primeiro passo será divulgar a inauguração do nosso estabelecimento na mídia escrita e falada de nossa cidade. Montar uma mala direta de todos os possíveis clientes e começar a enviar panfletos explicativos de nossos produtos e cursos via e-mail..

A seguir o cronograma de atividades para a execução dos serviços a ser oferecidos, consideremos que o plano de negocio foi concluindo em janeiro de 2013.

Atividade/Etapas Fev. Mar. Abr. Mai. Jun. Jul. Ago.. Set. Out. Nov.

1 – Divulgar Inauguração da empresa mídia da cidade

x

2- Montar mala direta para enviar possíveis clientes. (catálogos)

x x

3- Agendar visitas com os fornecedores e Distribuidores.

x x

4-Oferecer os serviços e capturar os futuros e possíveis clientes

x x x x x x x

Primeira etapa, a DONÃNA PAES , DOCES E BOLOS, ira divulgar amplamente a inauguração de sua loja na mídia da cidade. Utilizaremos também out dors para que nossa marca possa ficar fixada na mente de nossos futuros cliente.

Na segunda etapa, montaremos uma lista de contatos com os devidos telefones e endereços uma Mala Direta para empresa, ferramenta essa importante para atrair a atenção dos futuros clientes. Onde enviaremos assiduamente nosso catalogo explicativo dos serviços que serão ofertados. E Estes catálogos serão enviados por AR dos correios, serviços que nos confirma o recebimento do documento, para que o cliente possa ter conhecimento da empresa e para que possamos ter a certeza que o mesmo recebeu o referido documento. Depois de ter a certeza que o futuro cliente recebeu o catálogo, a segunda coisa a fazer é agendar uma visita, via telefone/fax, e-mail ou um Ofício Carta Especial.

Na terceira etapa, a DONÃNA PÃES, DOCES E SALGADOS, agendará também uma visita aos distribuidores e fornecedores mais próximos do Estado de Mato Grosso e os que aqui já possui, com objetivo de estabelecer parcerias, onde o mesmo buscando assim um melhor preço na aquisição de matéria prima.

Já na quarta etapa, ofereceremos nossos serviços a bufets e casas de show de alto padrão onde poderemos fornecer os salgados e outros gêneros alimentícios para eventos de alta classe

5.0 – CONSIDERAÇÕES FINAIS

A elaboração de uma plano de negócios, antes de se abrir uma empresa, demostra ser de suma importância, a observação aqui verificada comprovou sua relevância demonstrando os riscos e situações adversas reduzindo a possibilidade de fracasso. Antevê também as chances que o mercado oferece aumentando as possibilidades de sucesso.

Embora o ramo de panificação seja um dos mais antigos do mundo, ainda há uma enorme carência de estudos e conhecimentos a respeito.

Por fim podemos concluir a importância do cumprimento de um estudo prévio para a concepção de um empreendimento. O plano de negocio demonstra ser imprescindível, pois é por meio de grande e ousados projetos que nascem grandes realizações

6.0 – ANEXO 01 CONHECENDO O CONCEITO DE EMPREENDEDORISMO

A taxa de mortalidade das pequenas empresas no Brasil é alta, gora em torno de 22% as empresas que fecham no primeiro bimestre de existência. É preciso planejar para que isso não ocorra.

Em um mundo globalizado como o nosso e necessários possuir informações concretas e atualizadas para auxiliar na tomada de decisão, ter conhecimento da área que pretende-se atuar e sempre estar se qualificando cor cursos para a administração do negócio.

O plano de negócios se faz ferramenta necessária e imprescindível nessa empreitada.

É possível também buscar auxilio através do SEBRAE e outros também com pessoas que saíram-se bem e hoje ta gozam de uma certa tranqüilidade em seus negócios.

O mundo hoje é empreendedor.

Outro ponto de auxilio para empreendedor são os escritórios de consultoria.

Ao pensar na abertura de um empreendimento, o empreendedor deve identificar e avaliar as oportunidade, o mercado , onde ele pode utilizar essa idéia, se o momento é aquele ou deve esperar mais um pouco.

O empreendedor, já com portas abertas vai deparar com vários desafios no decorrer de sua existência, neste caso é importante projetar mentalmente as dificuldades pelas quais passará e se está disposto a encarar desafios, mas o maior desafio que terá que aprender a conviver com a busca da inovação, sendo uma preocupação e desafio permanente após a abertura de um novo negócio.

7.0 – ANEXO 02 IDENTIFICANDO OPORTUNIDADE DE NEGÓCIO

Identificar e avaliar oportunidades é uma difícil tarefa e requer que façamos uma análise do que queremos explorar. precisamos avaliar o mercado, as vantagens competitivas, pontos fortes e fracos e as pessoas que fazem parte da equipe de trabalho.

Identificamos que na cidade de Cuiaba não conta com muitos estabelecimentos de panificação e(padarias) e vimos ai uma grande oportunidade de desenvolver o trabalho no sentido de não só vender os produtos que iremos fabricar, mas também formar profissionais para que esse setor se desenvolva em nossa cidade.

Segundo estudo feito pela Abima (Associação Brasileira das Industrias de Massas Alimenticias (www.abima.com.br), o setor de panificação no Brasil teve um faturamento no ano de 2012 50% maior no seguimento de pães e bolos.

O Setor de pães industrializados registrou faturamento de 3,5 bilhões em 2012, valor este 9% superior que o de 2011.

Segundo a ABIP ( Associação das Industrias de Panificação) a região Centro-Oeste do país conta apenas com 7% dos estabelecimento de panificação do País que reúne um total de 63 mil panificadoras em todo o pais.

No América do Sul, o Brasil é o quarto pais que mais consome pães por ano ficando com 33,5 kg por habitante.

Ao pesquisar o mercado de panificação nos deparamos com uma grande oportunidade de negócio.

O nosso intuito de trazer um pedacinho das tradicionais padarias paulistas para Cuiabá.