ATPS – Auditoria
Seminário: ATPS – Auditoria. Pesquise 862.000+ trabalhos acadêmicosPor: • 19/9/2014 • Seminário • 245 Palavras (1 Páginas) • 297 Visualizações
EXTRATO BANCÁRIO
DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO SALDO
30/11/X2 Saldo transportado 118.600
01/12/X2 Ch. n.º 11.711 6.100 112.500
Ch. n.º 11.708 9.000 103.500
Ch. n.º 11.709 9.500 94.000
Ch. n.º 11.712 5.000 89.000
02/12/X2 Depósito 8.000 97.000
Ch. n.º 11.713 4.000 93.000
Ch. n.º 11.714 3.000 90.000
20/12/X2 Depósito 6.000 96.000
Depósito 4.000 100.000
Ch. n.º 11.715 1.000 99.000
Ch. n.º 11.716 5.500 93.500
28/12/X2 Depósito 10.000 103.500
Ch. n.º 11.719 9.500 94.000
Depósito 12.000 106.000
31/12/X2 Depósito 12.500 118.500
Depósito 15.000 133.500
Ch. n.º 11.720 3.000 130.500
Ch. n.º 11.723 8.500 122.000
ATPS – Auditoria –
Etapa 1- Passo 3
PAPEL DE TRABALHO
Cia. Alfa
Data de Recebimento: ____/_____/______
Funcionário Interno: __________________
Responsável:________________________
Conferido por:______________________
EXTRATO BANCÁRIO
DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO SALDO
30/11/X2 Saldo transportado 118.600
01/12/X2 Ch. n.º 11.711 6.100 112.500
Ch. n.º 11.708 9.000 103.500
Ch. n.º 11.709 9.500 94.000
Ch. n.º 11.712 5.000 89.000
02/12/X2 Depósito 8.000 97.000
Ch. n.º 11.713 4.000 93.000
Ch. n.º 11.714 3.000 90.000
20/12/X2 Depósito 6.000 96.000
Depósito 4.000 100.000
Ch. n.º 11.715 1.000 99.000
Ch. n.º 11.716 5.500 93.500
28/12/X2 Depósito 10.000 103.500
Ch. n.º 11.719 9.500 94.000
Depósito 12.000 106.000
31/12/X2 Depósito 12.500 118.500
Depósito 15.000 133.500
Ch. n.º 11.720 3.000 130.500
Ch. n.º 11.723 8.500 122.000
Lançamentos Contábeis de Ajuste:
-Lançado no Razão Analítico os cheques nº11.708 (9.000,00) e nº11.709 (9.500,00), no mês de dezembro conforme extrato bancário do dia 1/12, porém estavam lançados no mês de novembro.
-Lançado no Razão Analítico o cheque nº11.715 (1.000,00), pois o mesmo não havia sido lançado.
-Realizado um estorno no dia 28/12 na conta bancária devido à um depósito indevido no valor de R$ 12.000,00.
-Alterados no lançamento da Razão os cheques nº11.717 (4.500,00), nº11.721 (2.500,00) e nº11.722 (3.500,00) e também o depósito de R$ 11.000,00, pois só apareceram no extrato bancário dia 2/01
Lançamentos Contábeis de Ajuste:
-Lançado no Razão Analítico os cheques nº11.708 (9.000,00) e nº11.709 (9.500,00), no mês de dezembro conforme extrato bancário do dia 1/12, porém estavam lançados no mês de novembro.
-Lançado no Razão Analítico o cheque nº11.715 (1.000,00), pois o mesmo não havia sido lançado.
-Realizado um estorno no dia 28/12 na conta bancária devido à um depósito indevido no valor de R$ 12.000,00.
-Alterados no lançamento da Razão os cheques nº11.717 (4.500,00), nº11.721 (2.500,00) e nº11.722 (3.500,00) e também o depósito de R$ 11.000,00, pois só apareceram no extrato bancário dia 2/01
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