A importância do fluxo de caixa, determinando o controle sobre o setor financeiro, enfatizando a estabilidade da empresa

SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO 3

2 DESENVOLVIMENTO 4

2.1 Fluxo de Caixa...................................................................................5,6,7,8

3 CONCLUSÃO 9

4 REFERÊNCIAS 10

1 INTRODUÇÃO

Este trabalho refere-se a importância do fluxo de caixa, identificando o controle do setor financeiro, colocando em evidência a estabilidade da empresa. As oportunidades de negocio que visa os meios que devem tomar para ser alcançado o objetivo previsto pela empresa. Refere-se também os tributos e suas características onde abrangem todo o funcionamento da administração financeira e do mercado capital, que orienta e estabelece metas para o setor financeiro e operacionais.

2 DESENVOLVIMENTO

Para o crescimento de uma empresa é necessário estabelecer metas que controle o sistema financeiro, proporcionando organização e estratégia para facilitar o processo das movimentações financeiras, para que as possíveis ações permitam a compreensão e as melhores condições econômicas.

As seguintes informações ou estimativas para o período de tempo definido (três, quatro ou seis meses), serão necessárias para a preparação de fluxo de caixa.

Previsão de vendas e os respectivos prazos de recebimentos;

Previsão de compras e os respectivos prazos de recebimento;

Levantamento dos valores a receber dos clientes das vendas já realizadas;

Levantamento dos compromissos a pagar aos fornecedores e pagamento de despesas operacionais mensais;

Levantamento das disponibilidades financeiras existentes;

2.1 PLANILHA DE FLUXO DE CAIXA

O fluxo de caixa informa o empresário sobre a situação das movimentações financeiras (entradas e saídas de valores.) de um dado período, pode ser diário, semanal, mensal, etc. É composto dos dados obtidos de controle de contas a pagar, de contas a receber, de vendas, de despesas, de saldos de aplicações e de todos os demais elementos que representam as movimentações de recursos financeiros da empresa.

Planejar e aplicar ações empresariais ou mesmo pessoais trazem os melhores beneficio com melhores custos ajudando a ter boas perspectivas. O custo de oportunidade representa o valor sacrificado pela empresa em termos de remuneração, ao tomar a decisões de aplicar seus recursos em determinada alternativas ao níveis de aplicar um outra, capaz de proporcionar maior beneficio.

É fundamental em qualquer operação econômica ainda mais quando não estão explícitos valores financeiros (como os preços), o que pode levar a uma ilusão que se obtiveram benefícios sem qualquer custo.

Ex.: O custo de oportunidade do capital.

Um empresário investe R$ 100 mil em um negocio que tem um lucro anual de R$ 5 mil. Se o empresário tivesse escolhido a alternativa de fazer uma aplicação bancaria poderia ganhar algo em torno de 8% ao ano, ou seja R$ 8 mil, esse por tanto é o custo de oportunidade do capital.

O orçamento fornece direção e instruções para execução de planos em um determinado período. O orçamento representa uma atividade econômica financeira, que permite elaborar ações e expectativas para se alcançar objetivo que tragam resultados concretos e eficazes.

Orçamento financeiro, por meio das informações, coletada no orçamento de caixa de acréscimo de capital e projeção das depreciações permitem elaborar-se o balanço antecipado. Já os orçamento a curto e longo prazo depende da empresa em sua natureza de operações, elevando em suas considerações seus investimentos,competição e o estudo do mercado. Outro tipo de orçamento é o de despesas, que prever os gatos necessários para realização de vendas. Todo funcionamento da empresa está relacionado a gastos necessários para gerir a empresa, pois é constituídas de despesas como: salários, impostos,