FINANÇAS EMPRESARIAIS 4º SEMESTRE

SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO..........................................................................................................3

2 DESENVOLVIMENTO..............................................................................................4

2.1 FLUXO DE CAIXA META SOLUÇÕES.................................................................4

2.2 RELATÓRIO DA CONSULTORIA ........................................................................6

2.3 REGIONALIZAÇÃO...............................................................................................8

3 CONCLUSÃO..........................................................................................................9

REFERÊNCIAS..........................................................................................................10

APÊNDICES...............................................................................................................11

1 INTRODUÇÃO

O presente trabalho individual de Administração apresentado à Universidade Norte do Paraná - UNOPAR, como requisito parcial para a obtenção de média bimestral nas disciplinas de Administração Financeira e Orçamentaria, Mercado de Capitais e Direito Tributário.

Neste trabalho estarão contidos elementos do roteiro para elaboração do portfólio individual que está na área do aluno do site da Unopar, sendo que as questões contempladas que estão no seu desenvolvimento giram em torno da Empresa Meta soluções em Moveis Planejados Ltda.

Sendo esta produção cientifica elemento de extrema importância para produção de conhecimento acerca das matérias estudadas.

2 DESENVOLVIMENTO

2.1 FLUXO DE CAIXA

No fluxo de caixa abaixo, referente á Empresa Meta soluções em Moveis Planejados Ltda., serão usados os dados repassados pelos gestores da empresa, que utilizam as seguintes operações financeiras:

• Comissões e Publicidade;

• Despesas Administrativas;

• Retirada de Pró-labore;

• Empréstimo financeiro feito em meses anteriores;

• Faturamento do período;

• Compras do período; Folha de Pagamento;

• Despesa de Aluguel;

• Duplicatas em carteira;

• Tributação.

Setembro Crédito Débito Saldo

Saldo Anterior 1.970,00

Vendas mês Anterior 4.750,00 6.720,00

Vendas à vista 5.904,00 12.624,00

Compras de Mercadorias 3.250,00 9.374,00

Folha Pagamento 2.470,00 6.904,00

Aluguel 1.450,00 5.454,00

Comissões 486,00 4.968,00

Publicidade 324,00 4.644,00

Despesas Administrativas 1.590,00 3.054,00

Pro-Laborativas 2.200,00 854,00

Tributos 403,00 451,00

451,00 C

Outubro Crédito Débito Saldo

Vendas mês Anterior 890,00 1.341,00

Vendas à vista 6.268,80 7.609,80

Vendas a Prazo 9.643,20 17.253,00

Compras de Mercadorias 5.963,00 11.290,00

Folha Pagamento 2.320,00 8.970,00

Aluguel 1.450,00 7.520,00

Comissões 390,00 7.130,00

Publicidade 260,00 6.870,00

Despesas Administrativas 1.800,00 5.070,00

Pro-Laborativas 2.200,00 2.870,00

Pagamento Empréstimo 2.123,00 747,00

Tributos 462,00 285,00

285,00 C

Novembro Crédito Débito Saldo

Vendas mês Anterior 6.498,90 6.783,90

Vendas à vista 14.371,84 21.155,74

Vendas a Prazo 6.790,00 14.365,74

Compras de Mercadorias 3.980,00 10.385,74

Aluguel 1.450,00 8.935,74

Comissões 543,00 8.392,74

Publicidade 362,00 8.030,74

Despesas Administrativas 2.380,00 5.650,74

Pro-Laborativas 2.200,00 3.450,74

Pagamento Empréstimo 2.089,00 1.361,74

Tributos 456,00 905,74

905,74 C

Dezembro Crédito Débito Saldo

Vendas à vista 7.389,00 8.294,74

Vendas à Prazo 15.003,03 23.297,77

Compras de Mercadorias 7.965,00 15.332,77

Folha Pagamento