Finanças Empresariais- 4° Semestre

1 INTRODUÇÃO

A empresa indústria Meta Soluções em Moveis Planejados, que iniciou a atividade em 01/08/2013, com a produção de moveis planejados, faz uma expectativa de caixa para seus primeiros meses.

O trabalho traz uma discursão da gestão financeira das empresas, abordando assuntos como o planejamento financeiro, por meio de ferramentas como orçamentos, ou seja, com os controles financeiros, a exemplo do fluxo de caixa.

Abordam assuntos relacionados a analise de viabilidade econômico financeiro dos projetos, as fontes de recursos e as informações contábeis no processo de tomada de decisão.

2 DESENVOLVIMENTO

2.1 FLUXO DE CAIXA

FATURAMENTO

Setembro R$ 19.680,00

Outubro R$ 20.896,00

Novembro R$ 21.663,00

Dezembro R$ 24.630,00

Janeiro R$ 21.447,00

Fevereiro R$ 17.480,00

Total R$ 125.796,00

FORNECEDORES

Setembro R$ 3.250,00

Outubro R$ 5.963,00

Novembro R$ 6.790,00

Dezembro R$ 7.965,00

Janeiro R$ 1.580,00

Fevereiro R$ 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO

Setembro R$ 2.470,00

Outubro R$ 2.320,00

Novembro R$ 3.980,00

Dezembro R$ 4.650,00

Janeiro R$ 3.986,00

Fevereiro R$ 2.390,00

ALUGUEL

Setembro R$ 1.450,00

Outubro R$ 1.450,00

Novembro R$ 1.450,00

Dezembro R$ 1.750,00

Janeiro R$ 1.750,00

Fevereiro R$ 1.750,00

COMISSOES

Setembro R$ 810,00

Outubro R$ 650,00

Novembro R$ 905,00

Dezembro R$ 1.683,00

Janeiro R$ 850,00

Fevereiro R$ 932,00

PRO-LABORE

3 R$ 2.200,00

3 R$ 3.200,00

ADM

Setembro R$ 1.590,00

Outubro R$ 1.800,00

Novembro R$ 2.380,00

Dezembro R$ 2.677,00

Janeiro R$ 1.780,00

Fevereiro R$ 1.034,13

PGO EMPRESTIMO

Outubro R$ 2.123,00

Novembro R$ 2.089,00

REC. DUPLICATAS

Setembro R$ 4.750,00

Outubro R$ 890,00

IMPOSTOS

Setembro R$ 403,00

Outubro R$ 462,00

Novembro R$ 456,00

Dezembro R$ 374,00

Janeiro R$ 356,00

Fevereiro R$ 480,00

FLUXO DE CAIXA

RECEBIMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

A VISTA 5.904,00 6.268,80 6.498,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

COM 30 DIAS 9.643,20 10.239,04 10.614,87 12.068,70 10.509,03

COM 60 DIAS 4.132,80 4.388,16 4.549,23 5.172,30

EM CARTEIRA 4.750,00 890,00

EMPRESTIMOS + JUROS 5.263,15

TOTAL 10.654,00 16.802,00 20.870,74 22.392,03 23.052,03 26.188,48

PAGAMENTOS

FORNECEDORES 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00

ALUGUEL 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

COMISSÕES 486,00 390,00 543,00 1.009,80 510,00 559,20

PUBLICIDADE 324,00 260,00 362,00 673,20 340,00 372,80

DESPESAS ADM 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13

HONORARIOS 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00

PGO EMPRESTIMOS 2.123,00 2.089,00

IMPOSTOS 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00

INVESTIMENTOS 10.000,00 15.000,00

JUROS S/ EMPRESTIMO 263,15

TOTAL 12.173,00 16.968,00 20.250,00 22.299,00 23.502,00 26.737,28