Trabalho De Adm. Financeira

Caderno de Exercícios I – Administração financeira

Prof. Maurício Tadeu

Aluno: Josimar Siqueira de Barros

Exercício 1:

Situação 1: PME = 95 dias, PMR= 80 dias, PMP=25 dias;

Situação 2: PME= 85 dias, PMR= 65 dias, PMP = 30 dias;

a) Ciclo operacional = PME + PMR = 95 + 80 = 175 dias;

Ciclo Financeiro ou ciclo de caixa = PME + PMR – PMP = 150 dias;

b) Ciclo operacional = PME + PMR = 85 + 65 = 150 dias;

Ciclo Financeiro ou ciclo de caixa = PME + PMR – PMP = 120 dias;

c) Como houve uma diminuição no ciclo financeiro da situação 1 para situação 2 a empresa necessitará de menos recursos para financiar sua operação e como o ciclo operacional também diminuiu, a empresa esta tendo um giro maior.

Exercício 2:

a) R$ 374.000

b) O total de capital próprio é de R$ 310.000 enquanto que o capital de terceiros é de R$ 54.000, totalizando R$ 374.000 de estrutura de capital;

c) CCL = AC – PC = R$ 58.000 – R$ 64.000 = - R$ 6.000;

d) A empresa está com a situação liquida negativa, ou seja, não tem condições de arcar com seus compromissos de curto prazo. O seu grau de endividamento é composto por 17,1% de dividas com terceiros e 82,9% com capital próprio.

Exercício 3.

a) CCL X1= AC – PC = R$ 370.000 – R$ 324.000 = R$ 46.000

CCL X2 = AC – PC = R$ 515.000 – R$ 395.000 = R$ 120.000

b) A variação liquida da empresa do momento X1 para o momento X2 foi de 60,87% positivamente;

Exercício 4:

a) Capital circulante = AC = R$ 11.700;

b) CCL = AC – PC = R$ 11.700 – R$ 12.500 = - R$ 800,00

c) CCP = ARLP + AP – ELP + PL = R$ 24.040 – R$ 29.920 = - R$ 5.880;

Como o resultado do CCP foi negativo, conclui-se que todas as origens de longo prazo foram aplicadas no ativo permanente e realizável em longo prazo, necessitando ainda de recursos de curto prazo para o investimento no giro, no permanente e realizável em longo prazo.

Exercício 5:

Exercício 4: