Análise de fluxo de caixa

2- INTRODUÇÃO

Este trabalho foi elaborado com base em dados referente à empresa Industrial Meta Soluções em Móveis Planejados LTDA, fornecidas pelos professores do IV semestre do curso de graduação de Administração. Será desenvolvido um estudo demonstrando a importância do fluxo de caixa para o sistema financeiro da empresa com base das informações dos resultados dos gastos, despesas e lucros obtendo êxito no controle de entradas e saídas.

Ao analisar o fluxo de caixa, se o saldo for negativo significa que a empresa tem gastos a mais, neste caso, o gestor terá que rever os gastos para conseguir aumentar a entrada de dinheiro. Por outro lado, se saldo for positivo indica que a empresa está conseguindo pagar as suas obrigações e ter disponibilidade financeira.

O fluxo de caixa é um recurso fundamental para os gestores saberem com precisão qual a situação financeira da empresa e, com base no resultado, decidir os caminhos a seguir.

2- DESENVOLVIMENTO

DFC - set/2013 a 02/2013

RECEBIMENTOS

SET

OUT

NOV

DEZ

JAN

FEV

A VISTA

5.904,00

6.268,80

6.498,90

7.389,00

6.434,10

5.244,00

COM 30 DIAS

9.643,20

10.239,04

10.614,87

12.068,70 10.509,03

COM 60 DIAS

4.132,80

4.388,16

4.549,23

5.172,30

EM CARTEIRA

4.750,00

890,00

EMPRESTIMOS

+ JUROS

5.263,15

TOTAL 10.654,00

16.802,00

20.870,74 22.392,03 23.052,03 26.188,48

PAGAMENTOS

FORNECEDORES

3.250,00

5.963,00

6.790,00

7.965,00

1.580,00

1.688,00

FOLHA DE

PAGAMENTO

2.470,00

2.320,00

3.980,00

4.650,00

3.986,00

2.390,00

ALUGUEL

1.450,00

1.450,00

1.450,00

1.750,00

1.750,00

1.750,00

COMISSÕES

486,00

390,00

543,00

1.009,80

510,00

559,20

PUBLICIDADE

324,00

260,00

362,00

673,20

340,00

372,80

DESPESAS ADM

1.590,00

1.800,00

2.380,00

2.677,00

1.780,00

1.034,13

HONORARIOS

2.200,00

2.200,00

2.200,00

3.200,00

3.200,00

3.200,00

PGO EMPRESTIMOS

2.123,00

2.089,00

IMPOSTOS

403,00

462,00

456,00

374,00

356,00

480,00

INVESTIMENTOS