Atividade Avaliativa II Finanças Corporativas

Enunciado do Atividade Avaliativa 2 de Finanças Corporativas

1) Considerando as contas contábeis da Empresa ABC S/A, pede-se:

a) Elaborar o Balanço Patrimonial dessa empresa;

b) Apurar o CCL pelas duas formas de cálculo;

c) A empresa ABC S/A apresenta folga financeira? Explique.

Contas Contábeis da Empresa ABC S/A

Capital

21.950

Aplicações financeiras de CP

15.500

Realizável a Longo Prazo

3.000

Caixa

2.000

Intangível

3.750

Duplicatas a receber

1.700

Financiamentos de CP

5.000

Investimento

25.000

Financiamentos de LP

34.500

Fornecedores

18.250

Imobilizado

32.500

Reservas de Capital

3.750

Estoques

9.250

Resolução Atividade Avaliativa 2 – Finanças Corporativas

Orçamento de Caixa da Alfa S/A

Janeiro Fevereiro Março

Saldo Inicial Caixa 280.000 529.500 719.500

Vendas a Vista 702.000 (1) 806.000(4) 630.500(9)

Duplicatas a Receber 370.000 378.000 434.000(5)

Receita de Juros - - 24.500

Total de Entradas 1.072.000 1.184.000 1.089.000

Projeção dos Custos de Produção 640.000 (2) 555.000(6) 564.000(7)

Despesas Administrativas 160.000 165.000 145.000

Pagamento de Máquinas - 274.000 -

Despesas com Juros 22.500 - -

Taxas Pagas - - 150.000

Total de Saídas 822.500 994.000 859.000

Saldo Mês (A)-(B) 249.500 190.000 230.000

Saldo Líquido de Caixa 529.500(3) 719.500(8) 949.500(10)

Demonstração do calculo:

(1) 1.080.000 x 65% = 702.000

(2) 190.000 + 600 x 75% = 640.000

(3) 280.000 + 249.500 = 529.500

(4) 1.240.000 x 65% = 806.000

(5) 1.240.000 x 35% = 434.000

(6) 25% do mês anterior + 540.000 x 75% = 555.000

(7) 25% do mês anterior + 572.000 x 75% = 564.000

(8) 529.500 + 190.000 = 719.500

(9) 970.000 x 65% = 630.500

(10) 719.500 + 230.000 = 949.500

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Atividade Avaliativa I – Matemática Financeira

Juros simples

1) M = C* (1 + i * n)4

21.456,00 = 18.000,00 * 4,8% a.m. * 4 = 864,00 a.m.

2) M = C* (1 + i* n)12

3.000,00 = 1.000,00 * 16,66% a.b. * 12 = 166,67 a.b.

Juros compostos