GESTÃO FINANCEIRA EMPRESAS PRESTADORAS SERVIÇOS

Gestão Financeira das EPS’s

1. Visão:

O Projeto de Melhoria de Gestão Financeira EPS´s, está alinhado as Estratégias da Coelba “Otimizar a Gestão do Caixa e Custo do Capital“ e “Melhorar o Desempenho das Empreiteiras”, na medida em que o projeto busca acompanhar a sustentabilidade financeira das prestadoras, visualizando através do fluxo de caixa, os recursos necessários para liquidação das obrigações operacionais e financeiras assumidas pelas prestadoras, de forma que as mesmas possam executar os serviços nos prazos exigidos pela regulação em vigor e com qualidade. Assim como, salvaguardar a Coelba de incertezas no tocante a futuros contenciosos trabalhistas.

2. Objetivo:

O Projeto tem como finalidade acompanhar mensalmente o Fluxo de Caixa Real das UEN´s, de forma a identificar antecipadamente qualquer fragilidade financeira que possa comprometer futuramente a prestação de serviços prevista em contrato e criar uma cultura de planejamento e controle financeiro nas UEN de forma que passem a:

• Avaliar e priorizar os recursos próprios e de terceiro para investimentos/ expansões;

• Planejar desembolsos evitando acúmulo de compromissos vultosos em época de pouca liquidez;

• Usar de forma eficaz os recursos disponíveis;

• Manter determinado nível de caixa em função do capital de giro;

• Programar convenientemente empréstimos ou financiamentos.

O histórico da maioria das Empresas Prestadoras de Serviços nos demonstra que os problemas maiores em relação aos seus desembolsos operacionais são os pagamentos em dia: dos salários e encargos dos empregados e dos fornecedores (combustível e peças) e em relação aos ingressos é a defasagem de tempo entre a entrada das receitas e seus compromissos.

Desta forma, para bloquear os fatos acima relacionados, este Projeto abrange 4 (quatro) Linhas de Atuação:

Acompanhamento do fluxo de caixa operacional (resultado dos ingressos menos os desembolsos operacionais), o resultado do fluxo de caixa do período (fluxo de caixa operacional menos investimentos, financiamento e despesas e receitas não operacionais);

Implementação de Sistema Informatizado, via Internet, com o objetivo de acompanhamento mensal do saldo de contas a pagar de fornecedores (combustível e peças), cujas entradas de dados serão feitas pelo próprio credor;

Implantação do “Fale Conosco”, que consiste em disponibilizar uma linha telefônica exclusiva, instalada no OCM, ou instalação de Caixa de Sugestões nas EPS para dar acesso aos empregados terceirizados a informar sobre os atrasos de salários, de encargos, sem precisar se identificar;

Implementar solução que compatibilize a entrada do faturamento com a data do pagamento dos salários e encargos.

Os resultados das ações contidas neste documento serão medidos através dos indicadores a seguir:

Composição dos Indicadores:

• SFCO = a diferença entre as entradas de recursos operacionais