Planila Orcamentaria

1 INTRODUÇÃO

Pode-se definir a Administração Financeira como um conjunto de atividades que visa gerir as finanças de uma empresa ou organização.

Ainda, pode-se dizer que a administração financeira é uma técnica utilizada para controlar o crédito aos clientes, análise de investimento, planejamento e, de meios possíveis para adquirir recursos para financiar operações e atividades da empresa, evitando gastos desnecessários e desperdícios, buscando sempre melhores caminhos para a condução financeira e um melhor desenvolvimento para a empresa.

A administração financeira cada vez mais vem agregando grande importância para o crescimento das empresas.

O objetivo geral da administração financeira é maximização da riqueza dos proprietários seja a empresa uma firma individual, uma sociedade de pessoal (quotas), ou por ações. Para que o administrador atinja o objetivo de maximizar os lucros, ele procura tomar apenas providência que contribuirão com maior lucratividade para a empresa.

2-DESENVOLVIMENTO

DRE

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total

Preço de Venda 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60

Quantidade 35000 3500 3500 36400 36400 36400 42600 42600 42600 42600 42600 42600 469800

Receita Bruta 175000 175000 175000 182000 182000 182000 213000 213000 213000 213000 213000 213000 2349000

ICMS 13230 13230 13230 13759,20 13759,20 13759,20 16102,8 16102,8 16102,8 16102,8 16102,8 161481,6

PIS 1674,75 1674,25 1674,25 1741,74 1741,74 1741,74 2038,41 2038,41 2038,41 2038,41 2038,41 20441,52

COFINS 7714 7714 7714 8022,56 8022,56 8022,56 9389,04 9389,04 9389,04 9389,04 9389,04 94154,88

Comissão 35000 35000 35000 3640 3640 4260 4260 4260 4260 4260 4260 43340

Receita Líquida 175000 148881,25 148881,25 155881,25 154836,5 185216,5 181209,75 181209,75 181209,75 181209,75 181209,75 181209,75 2029582

CPV 73500 73500 73500 76640 76640 76640 89460 89460 89460 89460 89460 89460 987180

Lucro Bruto 101500 75381,25 75381,25 79241,25 78196,5 78196,5 95756,5 91749,75 91749,75 91749,75 91749,75 91749,75 1042402

água - luz – telefone 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 12100

Pró-labore 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 29700

salário + encargos 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 47850

Transporte 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9600

Marketing 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 15600

depreciação 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 7200

Lucro Operacional 98800 64531,25 64531,25 68391,25 67346,5 67346,5 84906,5 80899,75 80899,75 80899,75 80899,75 80899,75 920352

IR 14820 9679,68 9679,67 10258,68 10101,97 10101,97 12735,97 12134,96 12134,96 12134,96 12134,96 113782,82

CS 8892 5807,81 5807,81 6155,21 6061,18 6061,18 7641,58 7280,97 7280,97 7280,97 7280,97 75550,65

Lucro Líquido 98800 40819,25 49043,76 52903,77 50932,61 51183,35 68743,35 60522,2 61483,82 61483,82 61483,82 61483,82 718883,57

Contas a Receber Valor 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 175000 58333,33 58333,33 58333,33

2 175000 58333,33 58333,33 58333,33

3 175000 58333,33 58333,33 58333,33

4 182000 60666,66 60666,66 60666,66

5 182000 60666,66 60666,66 60666,66

6 182000 60666,66 60666,66 60666,66

7 213000 71000,00 71000,00 71000,00

8 213000 71000,00 71000,00 71000,00

9 213000 71000,00 71000,00 71000,00

10 213000 71000,00 71000,00 71000,00

11 213000 71000,00 71000,00

12 213000 71000,00

Total 58333,33 116666,66 174999,99 177333,32 179666,65 181999,98 192333,32 202666,66 213000,00 213000,00 213000,00 213000,00

2.1-DRE E FLUXO DE CAIXA

Fornecedores Valor 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 73500 36750 36750

2 73500 36750 36750

3 73500 36750 36750

4 76440 38220 38220

5 76440 38220 38220

6 76440 38220 38220

7 89460 44730 44730

8 89460 44730 44730

9 89460 44730 44730

10 89460 44730 44730

11 89460 44730 44730

12 89460 44730

Total 36750 73500 73500 74970 76440 76440 82950 89460 89460 89460 89460 89460

FLUXO DE CAIXA

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Saldo Inicial 269483,33 252569,24 302212,99 352720,08 402119,35 454102,67 509289,34 560078,28 622162,02 684245,84 746329,66