Plano Financeiro Exemplo

3. Plano financeiro

• Estimativa de investimento total:

• O investimento total é formado pelos:

• Investimentos fixos. R$ 54.000,00

• Capital de Giro. R$ 20.000,00

• Investimentos pré-operacionais. R$ 2.000,00

O objetivo deste estudo é apresentar uma expectativa de resultado deste empreendimento. Desta maneira, espera-se garantir maior racionalidade e solidez ao investimento, utilizando-se como ponto de partida para o início das atividades da fábrica.

• Estimativa de investimentos fixos:

a) Máquinas e equipamentos

Descrição Quantidade Valor unitário Valor total

Máquina de resíduos 01 25.000,00 25.000,00

computadores 04 1.500,00 6.000,00

Ap. telefônico 02 50,00 100,00

VOIP 01 200,00 200,00

Maq. Cartão crédito 01 200,00 200,00

TABELA 6 MAIRA

b) Móveis e utensilios

Descrição Quantidade Valor unitário Valor total

Escrivaninhas 03 200,00 600,00

Cadeiras 08 100,00 800,00

Mat. expediente 01 5,00 500,00

Embalagens 01 (caixa) 3,00 600,00

TABELA 7 MAIRA

c) veículos

Descrição Quantidade Valor unitário Valor total

Veículo (usado) 01 20.000,00 20.000,00

TABELA 8 MAIRA

Total de estimativas de investimentos fixos: R$ 54.000,00

• Estimativa dos investimentos financeiros:

a) Estimativa do estoque inicial

Descrição Quantidade Valor unitário Valor total

Garrafas (pet) 5.000 2,26 11.300,00

TABELA 9 MAIRA

b) capital de giro

R$ 5.800,00

• Estimativa dos investimentos pré-operacionais:

Estimativa dos investimentos pré-operacionais Total

Despesas de legalização

500,00

Obras civis e/ou reformas

250,00

Divulgação

500,00

Cursos e treinamentos

500,00

Outras despesas

250,00

TOTAL:

2.000,00

TABELA 10 MAIRA

• Resumo:

Descrição Total

Estimativa dos investimentos fixos 54.000,00

Estimativa dos investimentos financeiros 11.300,00

Estimativa dos investimentos pré-operacionais 2.000,00

TOTAL 67.300,00

TABELA 11 MAIRA

• Estimativa do faturamento mensal da empresa

Produto Quantidade (Estimativa de Vendas) (X) Preço de venda unitário (R$) (=)Faturamento total (R$)

Potes e sacolas pláticas 10000 4,52 45.200,00

Total:

45.200,00

TABELA 12 MAIRA

• Estimativa dos custos com materiais e/ou insumos

Material Quantidade Custo Unitário (R$) Total (R$)

Garrafas pet descartáveis 10000 2,26 22.600,00

Total: 22.600,00

TABELA 13 MAIRA

• Apuração dos custos das mercadorias vendidas (CMV)

Descrição Faturamento

Estimado Custo Total

(R$)

Impostos Estaduais

ICMS – Imposto sobre Circulação

de Mercadorias e Serviços 45.200,00 7.684,00

Impostos Municipais

ISS – Imposto sobre Serviços 45.200,00 904,00

Subtotal 1 8.588,00

Gastos com vendas

Comissões 1.000,00

Propaganda 500,00

Taxa de administração do cartão

de crédito 100,00

Subtotal 2 1.600,00

TOTAL (Subtotal 1 + 2) 10.188,00

TABELA 14 MAIRA

• Estimativas dos custos de operacionalização

Produto Estimativa de vendas (em unidades) Custo Unitário (R$) CMD – CMV (R$)

Garrafas (PET) descartáveis 10000 2,26 22.600,00

Total: 22.600,00

TABELA 15 MAIRA

FUNÇÃO Nº EMPREGADOS SALÁRIO MENSAL (R$) SUB TOTAL (R$) (%) ENCARGOS SOCIAIS ENCARGOS SOCIAIS (R$) TOTAL (R$)

ENCAR. DEP.