Prova Caixa Economica

1 INTRODUÇÃO

O presente trabalho almeja uma análise desde alguns aspectos da contabilidade como a parte de estoque, compra e venda e tributos da mesma, cálculo de taxa equivalente e juros compostos, contabilização, balancete de verificação, livro diário e razão entre outros. Para tanto tivemos como base para nossa pesquisa os módulos do semestre em conjunto com alguns trabalhos e artigos sobre o tema proposto, livros e sites da internet.

Há uma grande necessidade das pessoas passarem a entender a contabilidade como sendo também uma ciência social, por exemplo quando se pensa em uma projeção de resgate para uma empresa ela não é apenas para cobrir o saldo negativo, pode ser feito também para promoções dentro de uma empresa, como também criar projeções de resgate que visem incentivar os funcionários da entidade.

O tema proposto é de suma importância, pois neste começaremos a entrar na atividade contábil propriamente dita, tentaremos apresentar de forma clara os métodos de avaliação de estoque, mostraremos também o balancete de verificação, entenderemos uma projeção de resgate, iremos mostrar detalhadamente um livro diário e razão, para que esta possa estar cada vais mais satisfazendo aqueles que dela dependem para ter ciência do se passa em uma entidade e assim agir na forma da lei.

2 PROJEÇÃO DE RESGATE

M= 21.500,00 ( 1 + 0,013300000) 10

t= 10 m M= 21.500,00 (1,0133) 10

C = 21.500,00 M= 21.500,00 x 1,141249043

i = 1,33% M= 24.536,85

M = C(1 = i) n

MÊS DESCRIÇÃO VALOR INICIAL VALOR C/ APLICAÇÃO DE JUROS a.m

MARÇO APLICAÇÃO FINANCEIRA DO BANCO RVA S/A, COM TAXA DE JUROS COMPOSTOS PRÉ-FIXADA DE 1,33% AO MÊS COM RESGATE PARA 30/12/2013 R$ 21.500 R$ 21.785,95

ABRIL APLICAÇÃO FINANCEIRA DO BANCO RVA S/A, COM TAXA DE JUROS COMPOSTOS PRÉ-FIXADA DE 1,33% AO MÊS COM RESGATE PARA 30/12/2013 R$ 21.785,95 R$ 22.075,703

MAIO APLICAÇÃO FINANCEIRA DO BANCO RVA S/A, COM TAXA DE JUROS COMPOSTOS PRÉ-FIXADA DE 1,33% AO MÊS COM RESGATE PARA 30/12/2013 R$ 22.075,703 R$ 22.369,309

JUNHO APLICAÇÃO FINANCEIRA DO BANCO RVA S/A, COM TAXA DE JUROS COMPOSTOS PRÉ-FIXADA DE 1,33% AO MÊS COM RESGATE PARA 30/12/2013 R$ 22.369,309 R$ 22.666,82

JULHO APLICAÇÃO FINANCEIRA DO BANCO RVA S/A, COM TAXA DE JUROS COMPOSTOS PRÉ-FIXADA DE 1,33% AO MÊS COM RESGATE PARA 30/12/2013 R$ 22.666,82 R$ 22.968,288

AGOSTO APLICAÇÃO FINANCEIRA DO BANCO RVA S/A, COM TAXA DE JUROS COMPOSTOS PRÉ-FIXADA DE 1,33% AO MÊS COM RESGATE PARA 30/12/2013 R$ 22.968,288 R$ 23.273,766

SETEMBRO APLICAÇÃO FINANCEIRA DO BANCO RVA S/A, COM TAXA DE JUROS COMPOSTOS PRÉ-FIXADA DE 1,33% AO MÊS COM RESGATE PARA 30/12/2013 R$ 23.273,766

R$ 23.583,307

OUTUBRO APLICAÇÃO FINANCEIRA DO BANCO RVA S/A, COM TAXA DE JUROS COMPOSTOS PRÉ-FIXADA DE 1,33% AO MÊS COM RESGATE PARA 30/12/2013 R$ 23.583,307 R$ 23.896,964

NOVEMBRO APLICAÇÃO FINANCEIRA DO BANCO RVA S/A, COM TAXA DE JUROS COMPOSTOS PRÉ-FIXADA DE 1,33% AO MÊS COM RESGATE PARA 30/12/2013 R$ 23.896,964

R$ 24.214,793

DEZEMBRO APLICAÇÃO FINANCEIRA DO BANCO RVA S/A, COM TAXA DE JUROS COMPOSTOS PRÉ-FIXADA DE 1,33% AO MÊS COM RESGATE PARA 30/12/2013 R$ 24.214,793

R$ 24.536,85

3 INVENTÁRIO PERMANENTE – CONTROLE DE ESTOQUES

FICHA DE CONTROLE DE ESTOQUE

MÉTODO: CUSTO MÉDIO PONDERADO MÓVEL

MERCADORIA: MESA EXECUTIVAS JOB 9000

DATA ENTRADA SAÍDA SALDO

QUANT. VLR UNIT. TOTAL QUANT. VLR TOTAL QUANT. VLR UNIT. TOTAL

28/02/2013 40 R$ 360,00 R$ 14.400,00

06/03/2013 40 R$ 450,00 R$ 18.000,00 80 R$ 405,00 R$ 32.400,00

07/03/2013 5 R$ 450,00 R$ 2.250,00 85 R$ 407,64 R$ 34.650,00

08/03/2013 30 R$ 407,64 R$ 12.229,00 55 R$ 407,65 R$ 22.420,80

21/03/2013 30 R$ 440,00 R$ 13.200,00 85 R$ 419,06 R$ 35.620,80

22/03/2013 27 R$ 419,06 R$ 11.314,62 58 R$ 419,07 R$ 24.306,18

FICHA DE CONTROLE DE ESTOQUE

MÉTODO: CUSTO MÉDIO PONDERADO MÓVEL

MERCADORIA:

CADEIRA PRESIDENTE EXECUTIVE 2000

DATA ENTRADA SAÍDA SALDO

QUANT. VLR UNIT. TOTAL QUANT. VLR TOTAL QUANT. VLR UNIT. TOTAL

28/02/2013 30 R$ 200,00 R$ 6.000,00

06/03/2013 30 R$ 250,00 R$ 7.500,00 60 R$ 225,00 R$ 13.500,00

08/03/2013 40 R$ 225,00 R$ 9.000,00 20 R$ 225,00 R$ 4.500,00

21/03/2013 25 R$ 260,00 R$ 6.500,00 45 R$ 244,44 R$ 11.000,00

22/03/2013 30 R$ 244,44 R$ 7.333,20 15 R$ 244,45 R$ 3.666,80

26/03/2013 15 R$$ 290,00 R$ 4.350,00 30 R$ 267,22 R$ 8.016,80