ROTINAS TRABALHISTAS E CONTABILIZAÇÃO

ROTINAS TRABALHISTAS E CONTABILIZAÇÃO

Portfólio

Goiânia

2012 

1) Resumo da folha de pagamento

EMPREGADOS

CODIGO NOME FUNÇÃO

10101 Marcos de Almeida Encarregado Financeiro

10102 Fábio Amaral Mestre de Obras

10103 Antônio dos Santos Vigia

11025 Claudecir Alves da Silva Pedreiro

10140 Mauro Cardoso Alves Servente

10150 Amarildo José Servente

10111 Júlio César Servente

101100 Eva Martins Recepcionista

PROVENTOS

SALÁRIO HORA EXTRA D.S.R HE ADICIONAL NOTURNO INSALUBRIDADE SALÁRIO FAMÍLIA SOMA

50% 100% 50% 100%

R$ 2.700,00 R$ 55,22 R$ 98,16 R$ 10,44 R$ 19,63 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$ 2.883,45

R$ 2.200,00 R$0,00 R$ 60,00 R$0,00 R$ 12,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$ 2.272,00

R$ 880,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$ 153,60 R$0,00 R$ 22,00 R$ 1.055,60

R$ 1.200,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$ 124,40 R$0,00 R$ 1.324,40

R$ 780,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$ 780,00

R$ 780,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$ 780,00

R$ 780,00 R$ 8,18 R$0,00 R$ 1,63 R$0,00 R$0,00 R$0,00 R$ 22,00 R$ 789,81

R$ 680,00 R$ 13,90 R$ 24,72 R$ 2,78 R$ 4,94 R$0,00 R$0,00 R$ 44,00 R$ 770,34

R$10.000,00 R$ 77,30 R$ 182,88 R$ 14,85 R$ 36,57 R$ 153,60 R$ 124,40 R$ 88,00 R$ 10.655,60

DESCONTOS ENCARGOS

FALTAS REMUNERAÇÃO INSS IRRF SOMA INSS FGTS SOMA

R$ 360,00 R$ 2.523,45 R$ 277,57 R$ 33,31 R$ 657,13 R$ 676,28 R$ 201,87 R$ 878,15

R$0,00 R$ 2.272,00 R$ 249,92 R$ 4,19 R$ 254,11 R$ 608,89 R$ 181,76 R$ 790,65

R$0,00 R$ 1.055,60 R$ 84,44 R$0,00 R$ 84,44 R$ 282,90 R$ 84,44 R$ 367,34

R$ 160,00 R$ 1.164,40 R$ 93,15 R$0,00 R$ 253,15 R$ 312,05 R$ 93,15 R$ 405,20

R$0,00 R$ 780,00 R$ 62,40 R$0,00 R$ 62,40 R$ 209,04 R$ 62,40 R$ 271,44

R$0,00 R$ 780,00 R$ 62,40 R$0,00 R$ 62,40 R$ 209,04 R$ 62,40 R$ 271,44

R$0,00 R$ 789,81 R$ 63,18 R$0,00 R$ 63,18 R$ 189,66 R$ 63,18 R$ 252,84

R$ 90,66 R$ 679,68 R$ 54,37 R$0,00 R$ 145,03 R$ 138,15 R$ 54,37 R$ 192,52

R$ 610,66 R$ 10.044,94 R$ 947,43 R$ 37,50 R$ 1.581,84 R$ 2.626,01 R$ 803,57 R$ 3.429,58

OBS: Os encargos do INSS dos empregados ANTÔNIO, JÚLIO CÉSAR e EVA MARTINS, já foram descontados o salario família.

OBS: O adicional noturno do empregado ATÔNIO DOS SANTOS esta calculado por dia multiplicado por 24, tendo em vista que ele trabalha de segunda à sábado.

2) Contabilização do Resumo de folha de pagamento

Livro Diário:

LIVRO-DIÁRIO

DATA CONTA DEVEDORA CONTA CREDORA HISTÓRICO CRÉDITO

30/06/2012 9.3.1.1 CUSTO SALARIOS REMUNERAÇÃO MENSAL CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO R$ 5.786,21

30/06/2012 2.1.3.1 SALARIOS A PAGAR REMUNERAÇÃO MENSAL CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO R$ 5.786,21

30/06/2012 9.4.4.1 SALARIO ADMINISTRATIVO REMUNERAÇÃO MENSAL CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO R$ 4.258,73

30/06/2012 2.1.3.1 SALARIOS A PAGAR REMUNERAÇÃO MENSAL CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO R$ 4.258,73

30/06/2012 2.1.3.1 SALARIOS A PAGAR INSS DESCONTADO CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO R$ 947,43

30/06/2012 2.1.3.2 INSS A RECOLHER INSS DESCONTADO CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO R$ 947,73

30/06/2012 2.1.3.1 SALARIOS A PAGAR IRRF DESCONTADO CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO R$ 37,50

30/06/2012 2.1.3.4 IRRF A RECOLHER IRRF DESCONTADO CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO R$ 37,50

30/06/2012 9.3.1.2.1 CUSTO INSS INSS DA EMPRESA CONFORMDE FOLHA DE PAGAMENTOS/ PESSOAL DA PRODUÇÃO R$ 1.528,68

30/06/2012 2.1.3.2 INSS A RECOLHER INSS DA EMPRESA CONFORME FOLHA DE PAGAMENTOS/ PESSOAL DA PRODUÇÃO R$ 1.528,68

30/06/2012 9.4.5.1 DESPESAS INSS INSS PARTE DA EMPRESA ADMINISTRATIVO R$ 1.097,33

30/06/2012 2.1.3.2 INSS A RECOLHER INSS DA EMPRESA CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO/ PESSOAL DO ADMINISTRATIVO R$ 1.097,33

30/06/2012 9.3.1.2.2 CUSTO FGTS FGTS EMPREGADOS PRODUÇÃO R$ 462,89

30/06/2012 2.1.3.3 FGTS A RECOLHER FGTS DESCONTADO CONFORME FOLHA DE PAGAMENTOS/ PESSOAL DA PRODUÇÃO R$ 462,89

30/06/2012 9.4.5.2 DESPESAS FGTS FGTS DESCONTADO CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO/ PESSOAL DA ADMINISTRAÇÃO R$ 340,68

30/06/2012 2.1.3.3 FGTS A RECOLHER FGTS DESCONTADO CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO/ PESSOAL DA ADMINISTRAÇÃO R$ 340,68

 

Livro Razão

GRUPO: 9.3 CUSTOS DOS SERVIÇOS PRESTADOS CONTA: 9.3.1.1 CUSTO SALARIOS

SUBGRUPO: 9.3.1 CUSTOS DA MÃO DE OBRA SUBCONTA:

DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO SALDO D/C

06/06/2012 REMUNERAÇÃO MENSAL CONFORME FOLHA DE PAGAMENTO R$ 5.786,21 R$ 5.786,21 D

GRUPO: 2.1 CIRCULANTE CONTA: 2.1.3.1 SALARIOS A PAGAR

SUBGRUPO: 2.1.3 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS SUBCONTA: