Vida de uma empresa

1 INTRODUÇÃO

Este trabalho busca mostrar a vida de uma empresa, as ferramentas que podem auxiliá-la em seu processo de organização e crescimento, detalhando minuciosamente cada uma delas e demonstrando suas formas de uso. Além disso, analisaremos um balanço patrimonial demonstrando sua vida financeira, suas obrigações e deveres.

META SOLUÇÕES EM MÓVEIS PLANEJADOS LTDA

FLUXO DE CAIXA

ITENS Setembro Outubro Novembro Dezembro Janeiro Fevereiro TOTAL

1. SALDO INICIAL 1.970,00 14.227,00 21.630,00 25.588,00 27.919,00 35.864,00 127.198,00

2. RECEBIMENTOS

2.1. Vendas

2.1.1. Móveis Planejados 19.680,00 20.896,00 21.663,00 24.630,00 21.447,00 17.480,00 125.796,00

Total de Vendas 19.680,00 20.896,00 21.663,00 24.630,00 21.447,00 17.480,00 125.796,00

2.2. Outros Recebimentos

2.2.1. Duplicatas 4.750,00 890,00

TOTAL DE RECEBIMENTOS 24.430,00 21.786,00 21.663,00 24.630,00 21.447,00 17.480,00 131.436,00

3. PAGAMENTOS

3.1. Compras

3.1.1. Fórmicas 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00 27.236,00

Total Pagamentos Compras 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00 27.236,00

3.2. Despesas Variáveis

3.2.1. Impostos sobre Vendas 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00 2.531,00

3.2.2. Comissões sobre Vendas 486,00 390,00 543,00 1.009,80 510,00 559,20 3.498,00

3.2.3. Publicidade 324,00 260,00 362,00 673,20 340,00 372,80 2.332,00

Total Despesas Variáveis 1.213,00 650,00 905,00 2.057,00 1.206,00 1.412,00 7.443,00

3.3. Despesas Fixas

3.3.1. Aluguel 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00 9.600,00

3.3.2. Salários 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00 19.796,00

3.3.4. Agua 200,00 350,00 400,00 600,00 350,00 150,00 2.050,00

3.3.5. Luz 400,00 500,00 800,00 800,00 500,00 250,00 3.250,00

3.3.6. Telefone 290,00 250,00 380,00 477,00 230,00 134,13 1.761,13

3.3.7. Contador 700,00 700,00 800,00 800,00 700,00 500,00 4.200,00

3.3.10. Pro-Labore 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00 16.200,00

3.3.11. Outras 0,00

Total Despesas Fixas 7.710,00 7.770,00 10.010,00 12.277,00 10.716,00 8.374,13 56.857,13

3.4. Investimentos

3.4.1. Maquinas e Equipamentos 10.000,00 15.000,00 25.000,00

3.4.2. Amortização Emprestimos 2.123,00 2.089,00 4.212,00

3.4.2. Outros 0,00

Total Investimentos 0,00 2.123,00 2.089,00 0,00 10.000,00 15.000,00 29.212,00

TOTAL DE PAGAMENTOS 12.173,00 14.383,00 17.705,00 22.299,00 13.502,00 11.474,13 91.536,13

4. SALDO FINAL 14.227,00 21.630,00 25.588,00 27.919,00 35.864,00 41.869,87

2 DESENVOLVIMENTO

Toda empresa necessita de informações para que sua atividade flua de maneira a atingir seu objetivo final que é o lucro. Contanto que as informações sejam reais e representem a situação da empresa no momento em que são levantadas, o administrador possui uma ferramenta importante em seu trabalho que serve para informar sobre a situação da movimentação diária dos recursos financeiros, disponibilizando as informações pertinentes aos pagamentos, recebimentos e ao saldo, realizados e a se realizarem, de forma diária e acumulada durante certo período de tempo. Esta ferramenta chama-se fluxo de caixa e é um dos instrumentos mais utilizados pelo administrador financeiro na gestão empresarial. O principal objetivo do fluxo de caixa é

dar uma visão das atividades desenvolvidas bem como operações financeiras que são realizadas, no grupo do ativo circulante, dentro das disponibilidades, e que representam o grau de liquidez da empresa. Dessa forma, pode-se dizer que em todas as empresas deveria existir o controle rígido de caixa. A partir de um fluxo de caixa projetado a empresa possui uma ferramenta importante aos administradores para a tomada de decisões. No entanto, o resultado acumulado do fluxo de caixa pode ser tanto positivo quanto negativo. Quando negativo pode significar que a empresa está gastando mais do que sua receita permite. Essas causas podem ser diversas, tais como; os prazos para pagamentos oferecidos aos consumidores são maiores que os prazos que os fornecedores oferecem à sua empresa; o valor das parcelas das compras realizadas em determinados períodos do ano, como por exemplo, Dia das crianças, Natal e Dia das Mães, são mais altos que o saldo de caixa; as compras para a composição de estoque estão muito elevadas em relação ao giro de estoque efetivo da empresa; as retiradas de pró-labore estão além das possibilidades da empresa; os juros