LISTA EXTRA 02

LISTA EXTRA 02 – Cco 05 e Cco 07 – Contabilidade Tributária:

Operações com ICMS e ICMS retido:

Nome:                                                                         Data:

Exercícios:

1. Operação entre duas empresas paulistas:

Vendedora: Fabricante de Doce de Goiaba

Compradora: Varejista

Valor do Produto: 40.000,00

IPI  07%    Preço varejo +  40%

Pede-se:

1. O valor do ICMS retido e o valor da NF de venda do fabricante.

1. ICMS substituição tributária:

Produto: Refrigerante

Vendedor: Fabricante  RS)

Comprador: Varejista (RJ)

Valor do Produto: 20.000,00

IPI  12%       Preço varejo + 80%

Pede-se:

1. O valor do ICMS retido e o valor da NF de venda do fabricante.

1. ICMS Substituição Tributária:

Produto: Sorvete

Vendedor: Fabricante - SC

Comprador: Varejista - SP

Valor do Produto: 70.000,00

IPI  15%            Preço de Varejo + 120%

1. O valor do ICMS retido e o valor da NF de venda do fabricante.

1. Duas empresas do Estado de SP.

Produto: computador

Vendedor: Fabricante

Comprador: Escritório de contabilidade

Valor do Produto: 50.000,00

IPI  2%            Preço de Varejo + 40%

1. O valor do ICMS retido e o valor da NF de venda do fabricante.

1. ICMS operações interestaduais ( usar tabela).

1. Produto: gás cozinha

Vendedor: fabricante  ( SP )

Comprador: Restaurante ( RJ )

Valor do Produto:  8.000,00

IPI  10%    Obs: uso/consumo

Pede-se Valor da NF e o valor do ICMS.

1. Produto: estantes

Vendedor: fabricante  ( TO )

Comprador: Loja de Roupas ( RS )

Valor do Produto:  20.000,00

IPI  07%   obs: ativo Imobilizado

Pede-se Valor da NF e o valor do ICMS.

1. Produto: sorvete

Vendedor: fabricante  ( SP )

Comprador: Restaurante ( MG )

Valor do Produto:  30.000,00

IPI  12%

Pede-se Valor da NF e o valor do ICMS.

1. Produto: cigarros

Vendedor: fabricante  ( GO )

Comprador: Restaurante ( SP )

Valor do Produto:  50.000,00

IPI  10%

Pede-se Valor da NF e o valor do ICMS.

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