Atps De Analise De Investimento

Etapa 1

Os Tipos de Investimentos

Os tipos de investimento são muitos mais os 03 principais são:

1)Investimento Público:

Os investimentos públicos são disponibilizados pelo governo ou entidades públicas a fim de gerar o bem-estar social e não tem por objetivo o retorno monetário mais sim social.

2)Investimento Privado :

Já esses investimentos são os principais geradores de empregos e tributos em um país capitalistas, eles são fornecidos por pessoas jurídicas ou físicas a fim de gerar lucros.

3)Investimento Misto :

Esses recursos são disponibilizados por entidades sociais ou governos e a outra parte por pessoas físicas ou jurídicas. Esse tipo de empresa visa gerar o retorno financeiro e o bem – estar social para a sociedade.

Projeto de Investimento

Empresa de Bolsas customizadas

Nome fantasia: Flor de Liz

Razão Social: Esmeralda Center Couros Ltda.

Investimento inicial: R$ 200.000,00

Sendo que:

EQUIPAMENTOS E INSTALAÇÕES: R$ 48.000 (máquinas para pranchar, cortar, pespontar e uma mesa de corte instalada em uma área mínima de 60 metros quadrados)

CAPITAL DE GIRO: R$ 60.000

FATURAMENTO MÉDIO MENSAL: R$ 50.000,00 (100 unidades/mês)

FUNCIONÁRIOS: 6 (o dono, 1 estilista, 1 controle de qualidade, 1 vendedores, 1 recepcionista e 1 serviços gerais)

PRAZO DE RETORNO: 24 meses (payback)

A empresa trabalhará apenas com bolsas exclusivas, onde criaremos modelos exclusivos com a personalidade de quem o encomendou de uma forma única.

A empresa não atingirá a massa da população por isso para que divulguemos as bolsas teremos que expor em feiras do setor onde atingiremos um público mais exclusivo

Etapa 2

A montagem do fluxo de caixa relevante para a análise de investimentos

O preço de venda unitário será em torno de R$ 500,00 e a produção mensal será em media de 100 unidades

Se o faturamento médio da empresa gira em torno de 50.000,00 logo se deduz que o faturamento anual da mesma será de R$ 600.000,00

O faturamento estimado para os próximos cinco anos é de:

Observe planilha abaixo

PROGRAMA DE PRODUÇÃO - Estimativa de Receita

Descriminação Preço unitário ANO I ANO II ANO III ANO IV ANO V

Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor

Bolsa grande R$ 578,95 456 R$ 264.001,20 448 R$ 259.369,60 530 R$ 306.843,50 500 R$ 289.475,00 620 R$ 358.949,00

Bolsa pequena R$ 425,00 480 R$ 204.000,00 349 R$ 148.325,00 362 R$ 153.850,00 500 R$ 212.500,00 580 R$ 246.500,00

Bolsa carteira R$ 500,00 264 R$ 132.000,00 405 R$ 202.500,00 319 R$ 159.500,00 500 R$ 250.000,00 560 R$ 280.000,00

TOTAL 1200 R$ 600.001,20 1202 R$ 610.194,60 1211 R$ 620.193,50 1500 R$ 751.975,00 1760 R$ 885.449,00

Planilha de Fluxo de Caixa

Os Custos e despesas mensais são de R$ 29.860,10. Em um ano o custo é de R$ 358.321,20

FLUXO DE CAIXA MENSAL JANEIRO

1. ENTRADAS OPERACIONAIS 50.000,00

RECEITAS RECEBIDAS 50.000,00

2. SAÍDAS DE CAIXAS OPERACIONAIS 29.860,10

(2.1) Produção de vendas 2.380,00

(2.2) Tributação 13.625,00

ICMS (18% débito das vendas ) 9.000,00

PIS (1,65 % da receita gerada ) 825

COFINS (7,6 % da receita gerada ) 3.800,00

(2.3) Custos Fixos 3.480,00

(2.4) (34% Impostos de renda pagos ) 10.375,10

3. SALDO DE CAIXA LÍQUIDO OPERACIONAL 20.139,90

Demonstrativo de Investimento Inicial

INVESTIMENTO INICIAL

DESCRIMINAÇÃO ORÇAMENTO

QT $ UNIT $ TOTAL

Projetos 1200 500,00 600.000,00

Maq. E Equipamentos 2 19.000,00 38.000,00

Instalações 1 3.500,00 3.500,00

Treinamentos 5 440,00 2.200,00

Capital de Giro 60.000,00

Estoque Inicial 200 200,00 40.000,00

Eventuais (até 5% do total) 10.000,00

Outros (despesas) 46.300,00

TOTAL 200.000,00

Já a mão-de-obra está especificada na planilha abaixo com as descriminações de encargos

MÃO-DE-OBRA REQUERIDA

DESCRIMINAÇÃO SALÁRIO MÉDIO ANO I ANO II ANO III

MENSAL R$ QUANT CUSTO ANUAL QUANT CUSTO ANUAL QUANT CUSTO ANUAL

Mão de obra fixa

Diretoria 5.200,00 1 5.200,00 1 5.200,00 1 5.200,00

Vendas 2.300,00 1 2.300,00 1 2.300,00 1 2.300,00

Geral 4.000,00 3 4.000,00 3 4.000,00 3 4.000,00

Qualidade 15.000,00 1 1.500,00 1 1.500,00 1 1.500,00

TOTAL FIXA 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00

ENCARGOS SOCIAIS INCIDENCIA (%) CUSTO ANUAL