DRE E NOTAS DE CAIXA DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO PARA O ANO

INTRODUÇÃO

Este trabalho tem por finalidade, demonstrar a importância do fluxo de caixa, o significado do custo de oportunidade e as diferenças entre impostos, contribuições e taxas . Toda a Base deste trabalho tem como proposta analisar e elaborar planilhas demonstrando todo o orçamento empresarial e conceituando competências tributarias e mercado de capitais.

DRE E FLUXO DE CAIXA DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCICIO - DRE

DRE

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total

Preço de Venda 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 60,00

Quantidade 35.000,00 35.000,00 35.000,00 36.400,00 36.400,00 36.400,00 42.600,00 42.600,00 42.600,00 42.600,00 42.600,00 42.600,00 469.800,00

Receita Bruta 175.000,00 175.000,00 175.000,00 182.000,00 182.000,00 182.000,00 213.000,00 213.000,00 213.000,00 213.000,00 213.000,00 213.000,00 2.349.000,00

ICMS 31.500,00 31.500,00 31.500,00 32.760,00 32.760,00 32.760,00 41.580,00 41.580,00 41.580,00 41.580,00 41.580,00 400.680,00

PIS 2.887,50 2.887,50 2.887,50 3.003,00 3.003,00 3.003,00 3.514,50 3.514,50 3.514,50 3.514,50 3.514,50 35.244,00

COFINS 13.300,00 13.300,00 13.300,00 13.832,00 13.832,00 13.832,00 16.188,00 16.188,00 16.188,00 16.188,00 16.188,00 162.336,00

Comissão 3.500,00 3.500,00 3.500,00 3.640,00 3.640,00 3.640,00 4.260,00 4.260,00 4.260,00 4.260,00 4.260,00 42.720,00

Receita Líquida 175.000,00 123.812,50 123.812,50 130.812,50 128.765,00 128.765,00 159.765,00 147.457,50 147.457,50 147.457,50 147.457,50 147.457,50 1.708.020,00

CPV 73.500,00 73.500,00 73.500,00 76.440,00 76.440,00 76.440,00 89.460,00 89.460,00 89.460,00 89.460,00 89.460,00 89.460,00 986.580,00

Lucro Bruto 101.500,00 50.312,50 50.312,50 54.372,50 52.325,00 52.325,00 70.305,00 57.997,50 57.997,50 57.997,50 57.997,50 57.997,50 721.440,00

água - luz - telefone 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 12.100,00

prolabore 2.700,00 2.700,00 2.700,00 2.700,00 2.700,00 2.700,00 2.700,00 2.700,00 2.700,00 2.700,00 2.700,00 29.700,00

salário + encargos 4.350,00 4.350,00 4.350,00 4.350,00 4.350,00 4.350,00 4.350,00 4.350,00 4.350,00 4.350,00 4.350,00 47.850,00

transporte 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 9.600,00

marketing 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 15.600,00

depreciação 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 7.200,00

Lucro Operacional 98.800,00 39.462,50 39.462,50 43.522,50 41.475,00 41.475,00 59.455,00 47.147,50 47.147,50 47.147,50 47.147,50 47.147,50 599.390,00

IR 14.820,00 5.919,34 5.919,34 6.322,05 6.221,25 6.221,25 7.518,52 7.072,12 7.072,12 7.072,12 7.072,12 81.230,23

CS 8.820,00 3.551,62 3.551,62 3.793,23 3.732,75 3.732,75 4.511,11 4.243,27 4.243,27 4.243,27 4.243,27 48.666,16

Lucro Líquido 98.800,00 15.822,50 29.991,54 34.051,54 31.359,72 31.521,00 49.501,00 35.117,87 35.832,11 35.832,11 35.832,11 35.832,11 469.493,61

FLUXO DE CAIXA

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Saldo Inicial - 269.483,34 227.572,52 258.164,07 289.822,95 319.449,34 351.570,34