A Atividade de Administração Financeira
Por: Raiane Rodrigues • 12/8/2021 • Trabalho acadêmico • 760 Palavras (4 Páginas) • 216 Visualizações
1. A empresa Full deseja elaborar um fluxo de caixa para o 4º trimestre de 2021. A empresa obterá um saldo final em caixa de R$ 300,00 em 30 de setembro de 2021 e apresenta a seguinte previsão de dados financeiros:
MESES
VENDAS (R$)
COMPRAS (R$)
SALÁRIOS (R$)
Outubro
4.500
2.200
700
Novembro
5.500
7.500
850
Dezembro
15.000
3.000
1.000
a) 40% das vendas são à vista e 60% são recebidas com 30 dias após a venda.
b) As compras são pagas 50% à vista e 50% com 30 dias.
c) A duplicata a receber, referente à venda a prazo efetuada em setembro, totaliza R$ 2.000,00.
d) São previstos recebimentos de juros de aplicações financeiras no valor de R$ 300,00 nos meses de novembro e dezembro.
e) O valor do aluguel da empresa é de R$ 400,00 por mês. Haverá aumento de 10% a partir do mês de dezembro.
f) Os salários são pagos no próprio mês.
g) Programou para outubro a compra de equipamentos no valor de R$450,00, sendo o pagamento feito em três parcelas iguais em 30, 60 e 90 dias.
h) O imposto de renda de R$ 200,00 será pago em dezembro.
i) As compras a prazo, efetuadas em setembro, totalizam R$1.000,00.
j) Deseja-se manter um saldo mínimo de caixa mensal de R$200,00.
2. A empresa Empreendimentos Araraquara S.A. pretende melhorar a eficiência da gestão de seu caixa. Seus valores a receber são cobrados, em média, em 45 dias e a Idade Média dos Estoques é de 60 dias. Os compromissos com seus de fornecedores são pagos no prazo de 30 dias. O desembolso de caixa estimado da empresa no ano é de $1.680.000, considerando o ano de 360 dias, pede-se:
a) O ciclo operacional da empresa.
b) O ciclo de caixa.
c) O ciclo econômico.
d) O giro de caixa.
e) O saldo mínimo de caixa.
3. A Neting projeta saídas de caixa de R$ 1,8 milhão para o próximo exercício. Para minimizar o investimento em caixa, a administração pretender aplicar o modelo de Baumol. Um analista financeiro da empresa estimou o custo de conversão de títulos negociáveis em caixa como sendo de R$ 45,00 por operação e o custo anual de oportunidade de se manter caixa ao invés de ter os recursos aplicados em títulos de curto prazo é de 8%. Pede-se:
a) Calcule o VEC.
b) Qual deverá ser o saldo médio de caixa?
c) Quantas operações deverão ser feitas por ano?
4. Calcule pelo modelo de Miller – Orr o ponto de retorno, o limite superior, o montante de caixa a ser convertido em títulos negociáveis e o montante de títulos negociáveis a ser convertido em caixa.
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INSTITUTO FEDERAL DO SUDESTE DE MINAS GERAIS – CAMPUS RIO POMBA
DEPARTAMENTO ACADÊMICO DE CIÊNCIAS GERENCIAIS
BACHARELADO EM ADMINISTRAÇÃO
- Demanda de Caixa (saídas de caixa) $ 3.000.000,00
- Custo de Conversão (por operação) $ 50,00
- Aplicação em Títulos Negociáveis (rendimento a juros simples) 15% a.a. ou 0,04167% ao dia.
- Estimativa da Variação dos fluxos de caixa diários $ 35.000,00.
5. A Zap Zap tem 16 itens diferentes em seu estoque. O consumo anual de cada item e o custo de cada unidade são listados na tabela seguinte. A empresa espera introduzir o sistema ABC de gerenciamento de estoque e deseja separar os itens nas proporções 65% (A), 26% (B) e 9% (C) com relação ao investimento acumulado ($). Com base nisso, quais são os itens dos grupos A, B e C?
Item
Consumo
anual
Custo por
unidade
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