ATIVIDADE DE LABORATÓRIO E PRÁTICA CONTÁBIL

ATIVIDADE DE LABORATÓRIO E PRÁTICA CONTÁBIL – FEVEREIRO 2017.1

02/02 Compra a prazo, no fornecedor TAF LTDA., através da nota fiscal n. 000.111, de 10.000 unidades por R$ 270.000,00, com ICMS de 17%;

03/02 Aplicação financeira de R$ 250.000,00, com rendimento previsto de 1,50% a.m.;

05/02 Pagamento da folha do mês de janeiro pelo caixa;

07/02 Pagamento do FGTS de janeiro pelo BANCO;

08/02 Compra a prazo, no fornecedor AFK S/A, através da nota fiscal n. 111.222, de 15.000 unidades por R$ 330.000,00, com ICMS de 7%;

09/02 Pagamento do ICMS do mês de janeiro pelo CAIXA;

10/02 Venda de 50% do estoque para o cliente SLW LTDA., através da nota fiscal n. 000.005, no valor de R$ 350.000,00, com ICMS de 17%, PIS 0,65% e COFINS 3%;

15/02 Pagamento do PIS de janeiro pelo caixa e da COFINS de janeiro pelo banco;

15/02 Pagamento do adiantamento de salário do mês de R$ 15.000,00 pelo caixa;

16/02 Venda de 50% do estoque para o cliente VITORIA FUTEBOL LTDA., através da nota fiscal n. 000.006, no valor de R$ 250.000,00, com ICMS de 12%, PIS 0,65% e COFINS 3%;

17/02 Recebimento do saldo do cliente SLW LTDA. pelo caixa;

18/02 Pagamento ao fornecedor AFK S/A de 50% da nota fiscal n. 111.222, pelo caixa;

20/02 Pagamento do INSS de janeiro pelo caixa;

25/02 Venda de 70% do estoque da empresa para os seguintes clientes:

• Cliente TURMA N01 S/A, 50% do estoque por R$ 200.000,00, com ICMS de 17%, PIS 0,65% e COFINS 3%;
• Cliente TURMA N02 S/A, 50% do estoque por R$ 200.000,00, com ICMS de 17%, PIS 0,65% e COFINS 3%;

26/02 Devolução de 50% da Venda do dia 16/02;

27/02 Devolução de 5.000 unidades da Compra do dia 02/02;

27/02 Compra de um Imóvel financiado no valor de R$ 500.000,00 nesta data, em 100 prestações iguais e sucessivas. As parcelas serão fixas no valor de R$ 6.500,00 cada;

27/02 Compra de veículo no valor de R$ 50.000,00 com pagamento pelo caixa junto a Paraguassu Veículos S.A. conforme nota fiscal n.º 000.999;

28/02 Compra de Moveis e Utensílios no valor de R$ 35.000,00 pelo caixa, conforme NF. 000.333 da Logistica Feirense Ltda.;

28/02 Registro das seguintes despesas para pagamento em JUNHO:

• ENERGIA        R$ 5.000,00
• ÁGUA                R$ 3.000,00
• TELEFONE        R$ 2.000,00

28/02 Registro da folha do mês:

• Salário Bruto        R$ 40.000,00
• INSS EMPREGADO 10%
• INSS EMPRESA 28%
• FGTS 8%

28/02 Apure os Impostos e deixe como salário a pagar apenas a liquido.

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