Exercício de matemática sobre emprestimo

Exercício 2

1) Faça os lançamentos diários das seguintes operações (Considere saldo o suficiente para a cobertura de qualquer transação):

a) No dia 01/03/1998 a empresa efetuou um desconto de uma nota promissória de sua própria emissão junto ao Banco Norte no valor de R$ 50.000,00;

b) Com relação ao desconto efetuado na letra “a” ficou determinado que o vencimento da Nota Promissória fosse para o dia 31/05/1998, que a empresa pagaria de Juros a importância de R$ 1.500,00 sendo descontado em conta corrente no dia 01/03/1998;

c) Também em relação ao desconto efetuado na letra “a” foi cobrado a titulo de Despesas Bancárias o valor de R$ 500,00 sendo descontado em conta corrente também no dia 01/03/1998;

d) No dia 02/03/1998 a empresa efetuou um desconto de uma nota promissória junto ao Banco Sul no valor de R$ 100.000,00;

e) Com relação ao desconto efetuado na letra “d” ficou determinado que a empresa pagasse juros mensalmente conforme a variação do IGPM mais 1% com vencimento para o dia 30/04/1998; (Observe que este item só nos traz informações e não ocorrem lançamentos; observe também que mesmo tendo um prazo para o pagamento da promissória não temos como lançar os Juros do período pelo fato de não sabermos qual vai ser os juros).

f) Também em relação a letra “d” foi cobrado a título de Despesas Bancárias o valor de R$ 300,00 sendo descontado em conta corrente no dia 02/03/1998;

g) No dia 31/03/1998 efetue a apropriação das despesas de juros do período (01/03 a 31/03/1998), referente a transação da letra “a”;

h) Também no dia 31/03/1998 a empresa recebeu um informe do Banco Sul com as seguintes informações: o IGPM do período de sua transação (referente a letra “d”) 1% (ou seja, entre 02/03 a 31/03/1998); o Banco já efetuou o desconto dos valores dos juros em sua conta corrente nesta data (31/03/1998);

i) No dia 01/04/1998 a empresa fez um empréstimo junto ao Banco Norte no valor de R$ 20.000,00;

j) Com relação ao empréstimo efetuado na letra “i” ficou determinado que a empresa pagasse juros de 3% mensalmente; (Observe que este item só nos traz informações e não ocorrem lançamentos; verifique que não existe data determinada para o pagamento do mesmo, não existindo dados o suficiente para determinar o quanto vou pagar de juros);

k) Também em relação ao empréstimo efetuado na letra “i” foi cobrado a título de despesas bancárias a importância de R$ 100,00 sendo descontado em conta corrente no dia 01/04/1998;

l) No dia 30/04/1998 efetue a apropriação das despesas de juros do período (01/04 a 30/04/1998), referente a transação da letra “a”;

m) Também no dia 30/04/1998 a empresa recebeu um informe do Banco Sul com as seguintes informações: o IGPM do período de sua transação (referente a letra “d”) 1% (ou seja, entre 01/04 a 30/04/1998); o Banco já efetuou o desconto dos valores dos juros em sua conta corrente nesta data (30/04/1998);

n) A empresa liquidou a Nota promissória junto ao Banco Sul (letra “d”) na data de vencimento da mesma, ou seja, 30/04/1998;

o) A